mapa-patrimonial

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mapa-patrimonial

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Levanta e organiza o INVENTÁRIO do patrimônio e dos sócios a estruturar — imóveis (matrícula, valor DIRPF × mercado, situação registral e ITBI), participações societárias, aplicações, veículos; papéis (sócio patrimonial × operacional), regime de bens, herdeiros necessários e setor de risco. É o INSUMO estruturado que alimenta as demais skills (diagnóstico, células, integralização, sucessão, comparativo). Use quando o operador disser "levanta o patrimônio", "mapa patrimonial", "o que o cliente tem pra colocar na holding", "inventário de bens do cliente", "organiza os ativos", "quais imóveis integralizar", "levantamento patrimonial", "/mapa-patrimonial".

MAPA PATRIMONIAL

Camada Consultivo/diferencial. O levantamento estruturado que TODA holding precisa antes de desenhar célula ou redigir documento. Sem mapa, o diagnóstico chuta. É insumo, não peça: organiza os dados brutos do caso num formato reutilizável.

Anexos obrigatórios (context/)

• context/metodologia-4-celulas.md — §8 (checklist de adaptação para novo caso) + §1-§2 (papéis sócio patrimonial × operacional; qual patrimônio vai à Cofre × ADM).
• context/itcmd-itbi-sucessao.md — §1 (imóveis: matrícula, continuidade registral LRP 195/237, valor DIRPF × mercado, ITBI Tema 796) + §4.2 (herdeiros necessários/legítima — dado que muda a sucessão).
• context/tributario-holding-2026.md — §1 (custo histórico × valor de mercado — capturar os dois para cada bem).

Quando ativar

Início de qualquer caso de holding; antes de parecer-viabilidade-holding, diagnostico-estrutura, comparativo-pf-pj; quando o operador tem os documentos do cliente e precisa organizá-los.

O que levantar (checklist estruturado — metodologia §8)

A. Sócios e papéis:

• Quem é o sócio patrimonial (detém o patrimônio) × quem é o sócio operacional (opera empresas de risco). Podem ser a mesma pessoa (sócio único).
• Estado civil e regime de bens (define incomunicabilidade / anuência conjugal).
• Herdeiros necessários (descendentes, ascendentes, cônjuge — CC 1.845)? Quantos? Doação pretendida igual ou desigual? (dispara legítima/colação — doacao-quotas-usufruto.)

B. Imóveis (o núcleo — usar tabela):

Imóvel	Matrícula/CRI	Titular atual	Valor DIRPF	Valor de mercado	Gera aluguel?	Destino (Cofre/ADM)

• Anotar valor DIRPF (custo histórico) E valor de mercado de cada um (base do trade-off integralização — tributario §1).
• Situação registral: o titular consta como proprietário na matrícula (continuidade, LRP 195/237)? Há ônus/gravame/financiamento?
• Gera renda ativa (aluguel)? → candidato à ADM de Bens. Guarda pura, sem renda → Cofre.

C. Participações societárias: empresas operacionais (setor/risco), % detido, quem controla → definem a Holding de Participações e eventuais sub-holdings.

D. Aplicações financeiras, veículos e outros ativos relevantes.

E. Setor de risco das operacionais (define vedações de objeto e nº de camadas).

F. Passivos e contingências: há dívida, execução ou litígio preexistente? (crítico — dispara alerta de fraude contra credores/à execução no parecer-viabilidade-holding; integralizar sobre dívida preexistente é anulável).

G. Ativos no exterior? → aciona a camada offshore (offshore-diagnostico-fiscal) e o ITCMD forward-look (EC 132 art. 16).

Como conduzir

• Perguntas de lista fechada (papel do sócio, regime de bens, doação igual/desigual, sede SP × outro estado) → usar AskUserQuestion (botões).
• Dados abertos (matrículas, valores) → pedir os documentos; nunca inventar valor ou número de matrícula.
• Consolidar tudo num mapa reutilizável que as demais skills consomem (e o memoria-de-caso-holding guarda).

O que produzir

1. Quadro de sócios e papéis (patrimonial × operacional, regime de bens, herdeiros).
2. Tabela de imóveis (matrícula · DIRPF · mercado · aluguel? · destino Cofre/ADM · situação registral).
3. Lista de participações e demais ativos.
4. Bandeiras de risco (passivo/litígio preexistente; ativos no exterior; herdeiros/legítima; imóvel sem continuidade registral).
5. Encaminhamentos: o que alimenta o diagnóstico de estrutura, o comparativo PF×PJ e a integralização.

Postura honesta

• O mapa só registra o que o operador informa — dado faltante fica marcado "a obter", não estimado.
• Sinalizar cedo o passivo/litígio preexistente: é o que pode inviabilizar a holding (fraude) antes de qualquer economia.
• Valor de mercado sem laudo é premissa, não fato — marcar como tal.

Cross-link soft

Parecer de entrada → parecer-viabilidade-holding · desenho da estrutura → diagnostico-estrutura · números → comparativo-pf-pj · integralização → integralizacao-de-imoveis / itbi-integralizacao · estado do caso → memoria-de-caso-holding · sucessão → planejamento-sucessorio.

Guard

Nenhum valor/matrícula/dado inventado. Dispositivos (LRP, CC herdeiros, Tema 796) só via validador-holding. Fecha (quando vira insumo de peça) pela suprema-corte-holding (R1-R4).