القائمة
制定内部审计方案——基于风险评估结果，确定审计目标、范围、时间预算、 资源分配和具体审计程序。在审计立项后使用，输出经审批的审计方案文档。
يُحدَّد Prompt الذي يراجع المصدر أولًا بشكل افتراضي. يمكنك التبديل إلى أمر مباشر أو تنزيل نسخة محلية.
اقرأ SKILL.md وأي ملفات مرافقة يعرضها SkillsMP قبل أن تقرر التثبيت.
التثبيت باستخدام Codex أو Claude انسخ هذا Prompt والصقه في Codex أو Claude أو مساعد آخر ليراجع صفحة Skill ويثبّتها لك.
يتجاوز الأمر المباشر Prompt المخصّص للمراجعة. افحص المصدر قبل تشغيله.
npx skills add https://github.com/lm93129/claude-for-audit --skill audit-programيبقى الأمر في سطر واحد. مرّر أفقيًا لمراجعته كاملًا قبل النسخ.
تفضّل نسخة محلية؟ نزّل الملفات المتاحة حاليًا لدى SkillsMP.
局部调整审计质量 Practice Profile——修改质控模式、项目分级、独立性规则、复核层级或缺陷分类， 无需重跑完整冷启动采访。适用于制度修订、质量管理模式变化或监管要求更新。
局部调整合规审计 Practice Profile——修改监管重点、风险分级、制度清单、报告风格或整改要求， 无需重跑完整冷启动采访。适用于组织调整、监管重点变化、制度更新或报告口径变更。
局部调整 IT 审计 Practice Profile——修改系统范围、控制重点、缺陷分级、参考框架或报告风格， 无需重跑完整冷启动采访。适用于系统环境变化、上云/迁移、团队重组或审计重点切换。
استنادا إلى تصنيف SOC المهني
عرض SKILL.md
| name | audit-program |
| description | 制定内部审计方案——基于风险评估结果，确定审计目标、范围、时间预算、 资源分配和具体审计程序。在审计立项后使用，输出经审批的审计方案文档。 |
| argument-hint | [描述被审计对象、上一期审计结果和本期关注重点] |
读取 Practice Profile → 方法论 → 审计类型偏好、风险等级定义。
项目名称：[被审计对象/流程] 审计
审计类型：[运营审计 / 合规审计 / 财务内控 / 专项 / 综合]
审计期间：[YYYY 年度 / YYYY年MM月至YYYY年MM月]
立项依据：[年度计划 / 管理层要求 / 风险事件触发 / 举报线索]
立项申请人：[姓名] 审批人：[姓名]
收集被审计对象的基本信息：
组织架构 / 业务范围 / 主要流程
上期审计结论：[如有]
上期整改完成率：[如有]
本期重大变化：[组织变更 / 业务扩张 / 系统上线 / 人员变动]
外部监管动态：[行业监管要求变化、处罚案例]
如连接了 ERP MCP → 获取被审计单位的运营数据和财务数据概览。
┌─ 初步风险评估 ───────────────────────────────────────────┐
│ 风险因素 │ 影响 │ 可能性 │ 风险等级 │ 说明 │
│ 业务复杂程度 │ 高 │ 中 │ 🟠 │ 跨境业务 │
│ 上期审计结果 │ 中 │ 高 │ 🟠 │ 发现 8 项 │
│ 本期重大变化 │ 高 │ 高 │ 🔴 │ 核心系统替换 │
│ 管理层配合度 │ 低 │ 低 │ 🟢 │ 较好 │
│ 人员专业性 │ 中 │ 中 │ 🟡 │ 新员工多 │
│ │ │ │ │ │
│ 综合风险等级 │ │ │ 🟠 中 │ │
└──────────────────────────────────────────────────────────┘
审计目标：
1. 评价 [流程/业务] 内部控制的设计与运行有效性
2. 识别 [流程/业务] 中的合规风险和管理漏洞
3. 提出可操作的改进建议
审计范围：
- 组织范围：[涉及的部门/子公司]
- 流程范围：[核心流程清单]
- 时间范围：[YYYY-MM 至 YYYY-MM]
- 抽样比例：[如适用]
不纳入范围（如已审计或低风险）：[排除事项说明]
| 程序编号 | 审计步骤 | 审计方法 | 预计工时 | 执行人 |
|---|---|---|---|---|
| P-01 | 访谈关键岗位人员 | 询问 | 2 天 | 审计经理 |
| P-02 | 审阅制度文件和流程文档 | 检查 | 1 天 | 审计专员 |
| P-03 | 运行数据提取和分析 | 数据分析 | 2 天 | 数据分析师 |
| P-04 | 流程穿行测试（N 笔） | 重新执行 | 3 天 | 审计专员 |
| P-05 | 控制测试（N 笔样本） | 检查+重新执行 | 3 天 | 审计专员 |
| P-06 | 现场观察和实物盘点 | 观察 | 1 天 | 审计经理 |
| P-07 | 形成审计发现并沟通 | 综合分析 | 2 天 | 审计经理 |
┌─ 审计时间表 ─────────────────────────────────────────────┐
│ 阶段 │ 时间 │ 资源 │
│ 预备阶段 │ 第 1-2 天 │ 审计经理 × 1 │
│ 现场工作 │ 第 3-10 天 │ 审计团队 × 3 │
│ 分析总结 │ 第 11-13 天 │ 审计经理 × 1 │
│ 报告起草 │ 第 14-15 天 │ 审计经理 × 1 │
│ 征求意见 │ 第 16-17 天 │ 审计经理 × 1 │
│ 终稿与分发 │ 第 18 天 │ 审计经理 × 1 │
└──────────────────────────────────────────────────────────┘
[项目编号]_AP_v1.md — 审计方案
├── 一、立项信息
├── 二、背景与初步风险评估
├── 三、审计目标与范围
├── 四、审计程序矩阵
├── 五、时间与资源预算
├── 六、审批签字栏
└── ⚠️ 内部审计工作底稿 — 保密
审批签字：
□ 审计负责人：___ 日期：___
□ 审计委员会（如适用）：___ 日期：___