tax-calculator

name	tax-calculator
description	Fatura üretimi, KDV ve vergi dilimi hesaplaması. Türkiye ve uluslararası vergi sistemleri. Gelir vergisi, KDV, STOPAJ. Vergi avantajları ve teşvikler.
triggers	{"keywords":["vergi hesaplama","KDV","gelir vergisi","stopaj","fatura","vergi avantajı","tax calculator","VAT","income tax"]}
auto_load_when	Kullanıcı vergi hesaplama, fatura üretimi veya vergi analizi taleplerinde bulunduğunda
agent	researcher
tools	["Read","Write","Bash","WebFetch","Grep"]

Vergi Hesaplayıcı (Tax Calculator)

Odak Alanı: Fatura üretimi, KDV ve vergi dilimi hesaplaması, Türkiye ve uluslararası vergi sistemleri.

---

Pattern 1: Türkiye Gelir Vergisi Hesaplama

Akış Diyagramı

Giriş Verileri
    ├── Brüt Gelir (Yıllık)
    ├── Vergi Matrahı
    ├── SGK Matrahı
    └── Diğer Kesintiler
            │
            ▼
    Vergi Dilimi Belirleme
    ├── %15 (228.700 TL'ye kadar)
    ├── %20 (228.701 - 548.000 TL)
    ├── %27 (548.001 - 1.500.000 TL)
    ├── %35 (1.500.001 - 4.000.000 TL)
    └── %40 (4.000.001 TL üzeri)
            │
            ▼
    Hesaplama
    ├── Kademeli Vergi Hesabı
    ├── Asgari Geçim İndirimi
    └── Vergi Sonrası Net Gelir

Adım Adım Uygulama

1. Brüt geliri belirle: Yıllık toplam geliri hesapla
2. SGK matrahını çıkar: SSK + işsizlik primini düş
3. Vergi dilimini tespit et: 2026 yılı vergi dilimlerini uygula
4. Kademeli hesapla: Her dilim için ayrı vergi hesapla
5. Asgari geçim indirimini ekle: Medeni durum, çocuk sayısına göre
6. Net geliri bul: Vergi - indirim + diğer kalemler

---

Pattern 2: KDV Hesaplama

KDV Oranları ve Uygulama

KDV Hesaplama Türleri
    │
    ├── Standart Oran (%20)
    │   ├── Genel mal ve hizmetler
    │   └── İmalat ve ticaret
    │
    ├── Düşük Oran (%10)
    │   ├── Gıda ürünleri
    │   ├── Tarımsal ürünler
    │   └── Konut kiralama (işyeri)
    │
    ├── Özel Oran (%8)
    │   ├── Temel gıda maddeleri
    │   └── Kitap ve gazete
    │
    └── Sıfır Oran (%0)
        ├── İhracat
        ├── Uluslararası taşımacılık
        └── Diplomatik muafiyetler

Hesaplama Formülü

• Dahil hesaplama: Fiyat / 1.20 = KDV dahil fiyat
• Hariç hesaplama: Tutar × 1.20 = KDV dahil toplam
• KDV matrahı: Brüt tutar - indirimler

---

Pattern 3: Stopaj Hesaplama

Stopaj Türleri ve Oranları

Stopaj Uygulama Alanları
    │
    ├── Ücretlilerden (%15-20)
    │   ├── Normal ücret
    │   ├── İkinci iş geliri
    │   └── SGK kesintileri sonrası
    │
    ├── Serbest Meslek (%20)
    │   ├── Danışmanlık ücretleri
    │   ├── Avukatlık ücretleri
    │   └── Mimarlık mühendislik
    │
    ├── Kira Gelirleri (%20-25)
    │   ├── Konut Kira (%20)
    │   ├── İşyeri Kira (%25)
    │   └── Bilimum (GV)
    │
    └── Faiz ve Dividan (%15-25)
        ├── Banka faizi (%15)
        ├── Repo gelirleri (%15)
        └── Hisse senedi temettü (%25)

---

Pattern 4: Vergi Avantajları ve Teşvikler

Teşvik Türleri

Vergi Teşvik Kategorileri
    │
    ├── Yatırım Teşvikleri
    │   ├── Vergi indirimi (%50-80)
    │   ├── SGK prim desteği
    │   ├── KDV istisnası
    │   └── Gümrük vergisi muafiyeti
    │
    ├── Ar-Ge Teşvikleri
    │   ├── %100 vergi indirimi
    │   ├── SGK desteği
    │   ├── Damga vergisi muafiyeti
    │   └── Tech visa desteği
    │
    ├── İstihdam Teşvikleri
    │   ├── Genç istihdam (%5-10)
    │   ├── Engelli istihdamı
    │   ├── Kadın istihdamı
    │   └── Mevsimlik tarım
    │
    └── Bölgesel Teşvikler
        ├── 1. Bölge (En az)
        ├── 2. Bölge
        ├── 3. Bölge
        └── 4. Bölge (En fazla)

---

Key Patterns

Pattern	Açıklama	Kullanım Alanı
Gelir Vergisi	Kademeli vergi hesaplama	Çalışan, serbest meslek
KDV	Mal/hizmet bazlı oran	Fatura, fatura üretimi
Stopaj	Kaynakta kesinti	Ödeme, yatırım geliri
Teşvik	Vergi avantajı	Yatırım, istihdam
e-Defter	Digital kayıt	Mevzuat uyumu

---

Anti-Patterns

❌ Yanlış Uygulamalar

// Yanlış: Tüm gelire tek oran uygulama
const vergi = gelir * 0.20; // Yanlış! Kademeli hesap gerekli

// Yanlış: KDV'yi yanlış hesaplama
const kdv = fiyat * 0.20; // Dahil fiyattan direkt hesap

// Yanlış: Asgari geçim indirimini atama
const net = brut - vergi; // AGİ eklenmedi

// Yanlış: Stopaj oranını sabitleme
const stopaj = tutar * 0.15; // Gelir türüne göre değişir

✅ Doğru Uygulamalar

// Doğru: Kademeli gelir vergisi
function hesaplaVergi(gelir) {
  const dilimler = [
    { limit: 228700, oran: 0.15 },
    { limit: 548000, oran: 0.20 },
    { limit: 1500000, oran: 0.27 },
    { limit: 4000000, oran: 0.35 },
    { limit: Infinity, oran: 0.40 }
  ];
  
  let vergi = 0;
  let oncekiLimit = 0;
  
  for (const dilim of dilimler) {
    if (gelir > oncekiLimit) {
      const vergilenen = Math.min(gelir, dilim.limit) - oncekiLimit;
      vergi += vergilenen * dilim.oran;
      oncekiLimit = dilim.limit;
    }
  }
  return vergi;
}

// Doğru: KDV dahil fiyattan hesaplama
const kdvDahil = 1200;
const kdvMatrahi = kdvDahil / 1.20;
const kdv = kdvDahil - kdvMatrahi;

// Doğru: Asgari geçim indirimi ile net
const agi = hesaplaAGI(medeniDurum, cocukSayisi);
const net = brut - vergi + agi;

---

Quick Reference

Konu	Oran/Değer	Not
Gelir Vergisi (1. Dilim)	%15	228.700 TL'ye kadar
Gelir Vergisi (2. Dilim)	%20	228.701-548.000 TL
Gelir Vergisi (3. Dilim)	%27	548.001-1.500.000 TL
Gelir Vergisi (4. Dilim)	%35	1.500.001-4.000.000 TL
Gelir Vergisi (5. Dilim)	%40	4.000.001 TL üzeri
KDV (Standart)	%20	Genel mal ve hizmet
KDV (Düşük)	%10	Gıda, konut kiralama
KDV (Özel)	%8	Temel gıda, kitap
KDV (Sıfır)	%0	İhracat
Stopaj (Ücret)	%15-20	Gelir türüne göre
Stopaj (Serbest Meslek)	%20	Danışmanlık vb.
Stopaj (Kira-Konut)	%20	Konut kiralama
Stopaj (Kira-İşyeri)	%25	İşyeri kiralama
SGK İşçi Payı	%14	Sakatlık durumuna göre
SGK İşveren Payı	%20.5	İşyeri risk derecesine göre
AGİ (Bekâr)	268.33 TL	2026
AGİ (Evli)	357.78 TL	2026
AGİ (Çocuk başı)	+89.44 TL	Max 3 çocuk

🌍 Universal Language Support

• Turkish Native: This skill natively supports Turkish. If the user prompt is in Turkish, all analysis, formatting, and output MUST be entirely in Turkish. You do not need explicit "write in Turkish" instructions.