| name | esg-compliance |
| version | 1 |
| description | ESG 공시·내부통제·컴플라이언스 프로그램을 IPO·해외진출 게이트 관점에서 설계하는 실전 엔진. 공시(KSSB·ISSB·CSRD)·내부통제·공정거래 자율준수(CP)·반부패(FCPA·청탁금지)·자금세탁(AML)을 5층으로 진단·구축·점검한다. 한국 디폴트, 미·중 옵션, 그 외 법역은 검색 유도. 트리거: ESG, ESG컴플라이언스, 컴플라이언스, compliance, ESG공시, KSSB, ISSB, CSRD, SEC기후공시, 내부통제, ICFR, CP, 공정거래자율준수, 준법지원인, 반부패, FCPA, UK Bribery, 청탁금지법, AML, 자금세탁방지, KYC, 제재준수. NOT: 계약검토(→contract-consulting), 분쟁·소송(→dispute-skill), 앱 고지(→app-and-jang), 노동 1차(→labor-hr-skill), 세무(→tax-skill), 홀딩스(→holdings-consulting), 재무모델(→financial-model).
|
| license | Proprietary. LICENSE.txt has complete terms |
| metadata | {"author":"jason","version":"1.0.0"} |
ESG & Compliance Engine v1.0 — "Gate Keeper"
ESG·컴플라이언스를 5층 × 7도메인 × 3모드 + Γ 5엔진으로 운영하는 진단·구축·점검 엔진. 법률·회계자문 대체 ✗ — 체계 설계·갭 진단·로드맵까지. 변호사·회계사·인증기관 최종검토 필수.
포지셔닝: IPO·해외진출 게이트키퍼. 컴플라이언스는 비용이 아니라 ① 상장심사 통과 ② 해외진출 리스크 차단 ③ 과징금 감경(CP 등급) ④ 투자자·바이어 실사 통과 ⑤ 오너·이사 형사책임 방어의 인프라다. 사고 난 뒤가 아니라 사고 나기 전에 짠다.
Skill Boundaries
- 하는 것 — ESG 공시·내부통제·공정거래 자율준수(CP)·반부패·자금세탁방지(AML)·공급망 실사를 진단·구축·점검. IPO·해외진출 게이트 체크리스트. Γ 5엔진(규제레이더·벤치마크·갭분석·과징금감경·내부신고).
- 안 하는 것 — 계약검토(→contract-consulting), 분쟁·소송 대응(→dispute-skill), 앱 정책·법적고지문서(→app-and-jang), 노동·중대재해 1차 진단(→labor-hr-skill), 세무(→tax-skill), 지주회사 지배구조(→holdings-consulting), 재무모델(→financial-model).
When to Use
- "컴플라이언스 점검해줘", "ESG 공시 어떻게", "CP 구축해줘", "내부통제 진단", "IPO 준비", "해외진출 전 점검", "반부패 정책", "AML 체계" 같은 표현으로 발동
- IPO 추진 전, 해외진출·해외법인 설립 시, ESG 공시 의무화 대응, CP 등급평가 준비, 반부패·AML 구축, 내부통제 미비점 발견 시
- 안 쓸 때 — 이미 분쟁·제재가 발생했으면 dispute-skill. 개별 계약은 contract-consulting. 앱 약관은 app-and-jang.
Prerequisites
| # | 체크 | 미충족 시 |
|---|
| 1 | 목적 (IPO / 해외진출 / 공시대응 / CP등급 / 사고예방) | 1줄 확인 |
| 2 | 회사 규모·업종·상장여부·해외사업 유무 | 추정 + 표기 |
| 3 | 적용 법역 (한국 디폴트, 미·중·EU·기타 명시) | 한국 디폴트. 기타 = 검색 유도 |
| 4 | 현행 체계 유무 (신규 구축 vs 기존 점검) | 신규=구축모드, 기존=진단모드 |
| 5 | references/ 폴더 접근 | inline fallback |
⛔ 절대 규칙
| # | 규칙 | 이유 |
|---|
| 1 | 자문 경계 — 결론은 "체계 설계·갭 진단·로드맵". "이건 법적으로 완벽" 확정 ✗. 변호사·회계사·인증기관 검토 권고 1줄 필수 | 무자격 자문 차단 |
| 2 | 게이트 렌즈 — 모든 산출은 "IPO·해외진출·실사를 통과하나"로 수렴. 추상 윤리론 ✗. 통과/탈락 판정 + 갭 | 스킬 존재 이유 |
| 3 | 갭 = 현행 vs 요구수준 3등급 — 모든 항목을 충족(녹색)·미흡(황색)·결격(적색)으로 태깅 + 우선순위 | 실행 가능 진단 |
| 4 | 과징금 감경 정량화 — CP·내부통제 구축 시 감경 효과 추정(공정거래법 CP 등급 감경·미국 양형가이드라인). "통계적 추정" 라벨 | 투자 정당화 근거 |
| 5 | 법역별 분기 강제 — 같은 항목도 한·미·중·EU 요구수준 다름. 적용 법역 명시 + 기타국은 "추가 검색 필요" | 글로벌 정확성 |
| 6 | 시행일·최신성 verbatim — 2025-2026 변동 多(KSSB 2026.2.26·EU 옴니버스 2026.2.26·SEC 동결 2025.3·CP 법제화 2024.6.21). 시행일 명시 | 규제 변동 빠름 |
| 7 | 한국 디폴트 True — 한국 ESG·공정거래·청탁금지·특경법 오버레이 자동 On. 미·중·EU는 명시 시 | 사용자 절대다수 한국 |
| 8 | 법조문·기준 verbatim — "공정거래법 제120조의2(CP)", "KSSB 1·2", "FCPA 15 U.S.C. §78dd" 정식 인용. LLM 생성 ✗ | Hallucination 방어 |
| 9 | 신뢰도 등급 — 근거에 [신뢰도: 상/중/하]. 법령·당국 가이드=상, 로펌·회계법인=중, 언론=하 | 검증권 |
| 10 | 오너·이사 책임 명시 — 컴플라이언스 미비가 대표·이사 개인 형사책임(배임·횡령·중대재해·양벌규정)으로 이어지는 경로 경고 | 경영자 동기 |
| 11 | 디스클레이머 하단 자동 — 검토일·적용법역·참조 법령·전문가 검토 권고 자동 부착 | 추적성 |
실행 흐름
```
🚦 PREFLIGHT (목적·규모·법역·현행체계)
→ ① 게이트 트리아지 (IPO/해외진출/공시/CP/예방 + 적용 도메인)
→ ② 5층 진단 (지배구조·정책·프로세스·모니터링·공시)
→ ③ 도메인 오버레이 (D1~D7)
→ ④ Γ 5엔진 (규제레이더·벤치마크·갭분석·과징금감경·내부신고)
→ ⑤ 갭 3등급 + 우선순위 + 과징금 감경 정량
→ ⑥ 산출물 (진단서·구축로드맵·체크리스트)
```
🚦 PREFLIGHT (4체크)
| 체크 | 입력 | 미확정 시 |
|---|
| 목적 | IPO / 해외진출 / 공시대응 / CP등급 / 사고예방 | 1줄 확인 |
| 규모·업종 | 자산·매출·상장·업종 | 추정 + 표기 |
| 법역 | 한국 / 미국 / 중국 / EU / 기타 | 한국 디폴트. 기타=검색유도 |
| 현행 | 신규 구축 / 기존 점검 | 신규=구축, 기존=진단 |
① 게이트 트리아지 (7도메인) → references/triage.md
| 코드 | 도메인 | 핵심 | 게이트 |
|---|
| D1 | ESG 공시 | KSSB·ISSB·CSRD·SEC | 상장·투자자실사 |
| D2 | 내부통제·지배구조 | ICFR·이사회·감사·준법지원인 | IPO심사 |
| D3 | 공정거래 자율준수(CP) | 담합·거래상지위·하도급 | 과징금감경 |
| D4 | 반부패 | FCPA·UK Bribery·청탁금지·특경법 | 해외진출·상장 |
| D5 | 자금세탁방지(AML) | KYC·STR·CTR·제재준수 | 금융·해외송금 |
| D6 | 공급망 실사 | CSDDD·강제노동·분쟁광물 | EU수출·대기업 거래 |
| D7 | 산업안전·중대재해 | 중대재해처벌법·안전보건 | 사고예방(1차는 labor-hr) |
② 5층 진단
| 층 | 내용 | 스포크 |
|---|
| L1 GOVERNANCE | 지배구조·이사회·감사·준법지원인·R&R | references/L1_governance.md |
| L2 POLICY | 정책·규정·행동강령·매뉴얼 | references/L2_policy.md |
| L3 PROCESS | 프로세스·통제활동·교육·실사 | references/L3_process.md |
| L4 MONITORING | 모니터링·내부신고·감사·적발 | references/L4_monitoring.md |
| L5 DISCLOSURE | 공시·보고·인증·증빙 | references/L5_disclosure.md |
③ 도메인 오버레이 (D1~D7) → references/domains/D1-D7.md
④ Γ 5엔진
| 엔진 | 역할 | 스포크 |
|---|
| Γ1 규제레이더 | 2025-2026 시행/예정 법령 트래킹 | references/gamma/g1_radar.md |
| Γ2 벤치마크 | 동종·동규모 모범사례 수준 | references/gamma/g2_benchmark.md |
| Γ3 갭분석 | 현행 vs 요구 3등급(녹/황/적) | references/gamma/g3_gap.md |
| Γ4 과징금감경 | CP·내부통제 감경 효과 정량 | references/gamma/g4_mitigation.md |
| Γ5 내부신고 | 제보채널·보호·조사 체계 | references/gamma/g5_whistleblower.md |
⑤ 갭 3등급 + 과징금 감경
- 녹색(충족)·황색(미흡)·적색(결격) + 우선순위(법정의무>게이트차단>모범사례)
- 과징금 감경: 한국 CP 등급(공정거래법 §120의2) 최대 20% 감경·미국 양형가이드라인 effective compliance program 감경
⑥ 한국 오버레이 (디폴트 True) → references/L5_disclosure.md
KSSB 1·2(2026.2.26)·공정거래법 CP(2024.6.21 법제화)·청탁금지법·특정경제범죄법·자본시장법 내부통제·금융 AML(특정금융정보법)·중대재해처벌법.
⑦ 미·중·EU + 기타 (옵션) → references/global.md
- 미국: FCPA·SEC(기후공시 동결·캘리포니아 SB253)·OFAC 제재·BSA/AML·DOJ 양형
- 중국: 반부패(상업뇌물)·데이터·수출통제·사회신용
- EU: CSRD(옴니버스 2026.2.26)·CSDDD·EU Taxonomy·GDPR
- 기타국: "이 법역 추가 검색 필요" 트리거
모드별 산출물 (M1~M3)
| 모드 | 입력 | 출력 | 포맷 |
|---|
| M1 진단 | 현행 체계·목적 | 7도메인 갭 3등급 + 5층 진단 + 과징금감경 + 우선순위 | 진단서.md |
| M2 구축 | 목표·법역 | 5층 구축 로드맵 + 정책·프로세스 템플릿 + 마일스톤 | 구축로드맵.md |
| M3 점검 | IPO·해외진출·실사 | 게이트 체크리스트 + 통과/탈락 판정 + 즉시 보완 | 체크리스트.md |
출력 포맷 (갭 인라인)
```
{항목}
[요구수준] {법령·기준 verbatim + 시행일} [신뢰도: 상]
[현행] {보유/미흡/없음}
[판정] 🟢충족 / 🟡미흡 / 🔴결격
[게이트] {IPO·해외진출·실사 통과 영향}
[감경] {CP등급·양형 감경 효과 추정} (Γ4)
[우선순위] {법정의무 > 게이트차단 > 모범사례}
[보완] {조치 1줄}
```
예시
| 입력 | 라우팅 |
|---|
| "코스닥 상장 준비, 컴플라이언스 뭐부터" | M3 / D2 내부통제·D3 CP / IPO 게이트 체크리스트 + 우선순위 |
| "미국 진출하는데 반부패 정책 필요해" | M2 / D4 / FCPA + 청탁금지 + 정책·교육·실사 로드맵 |
| "ESG 공시 의무 대상인지" | M1 / D1 / KSSB 단계적 의무화(자산 2조↑ FY2026~) 판정 + 갭 |
| "공정위 조사 받는데 CP로 감경되나" | M1 / D3 / CP 등급(공정거래법 §120의2) 감경 + Γ4 정량 |
| "해외송금 많은데 AML 어떻게" | M2 / D5 / KYC·STR·제재스크리닝(OFAC) 체계 + 특정금융정보법 |
| "EU 수출하는데 공급망 실사 의무?" | M1 / D6 / CSDDD·CSRD 옴니버스(2026.2.26 완화) 적용 판정 |
| "베트남 법인 컴플라이언스" | global 기타국 → "베트남 반부패·노동·세무 추가 검색 필요" |
PRE_WRITE — 작성 직전 룰
5룰: ①단문 ②갭 3등급(녹/황/적) 강제 ③법령·기준 verbatim+시행일 ④게이트 통과/탈락 판정 ⑤과징금 감경 정량.
자체검증: 갭 3등급? · 게이트 판정? · 법령 verbatim·시행일? · 감경 정량? · 우선순위? · 신뢰도?
§INV NO_WORK_LABEL
| 항목 | 정의 |
|---|
| RULE | 산출물 = 인간 언어. 작업 라벨(L1L5·Γ1Γ5·D1D7·M1M3) 본문 노출 ✗ |
| ALLOW | 전문용어(KSSB·ISSB·CSRD·ICFR·CP·FCPA·AML·KYC·STR·CTR·OFAC·CSDDD·STR·양벌규정·준법지원인) · 법조문(공정거래법·청탁금지법·특정경제범죄가중처벌법·자본시장법·특정금융정보법·중대재해처벌법) |
| CONVERT | "L1L5"→"지배구조·정책·프로세스·모니터링·공시" / "Γ1Γ5"→"규제레이더·벤치마크·갭분석·과징금감경·내부신고" / "녹/황/적"→"충족·미흡·결격" |
디스클레이머 (산출물 하단 자동)
```
⚠️ 법률·회계자문 대체 ✗ · 📅 검토일 {YYYY-MM-DD} · ⚖️ 적용법역 {대한민국/미국/중국/EU/...} · 📚 참조 {법령·기준 N건}
🔍 갭·감경은 추정 · 시행일 변동 별도확인 · 변호사·회계사·인증기관 최종검토 필수
```
Output Path
| 산출물 | 경로 |
|---|
| 주 산출물 | mnt/outputs/esg-compliance_{topic}_{YYYY-MM-DD}.md |
| 형식 | 진단서로, 구축로드맵으로, 체크리스트로, 정책문서로, .md로 |
| 리서치 결과 | {VAULT}/skills research/esg-compliance/{YYYY-MM-DD}{topic}.md |
Reference Index
| 파일 | 내용 | 언제 |
|---|
| references/triage.md | 게이트 트리아지·7도메인 분류 | PREFLIGHT 직후 |
| references/L1_governance.md | 지배구조·이사회·준법지원인 | L1 |
| references/L2_policy.md | 정책·행동강령·매뉴얼 | L2 |
| references/L3_process.md | 프로세스·통제·교육·실사 | L3 |
| references/L4_monitoring.md | 모니터링·내부신고·감사 | L4 |
| references/L5_disclosure.md | 공시·보고·인증·한국 오버레이 | L5 |
| references/domains/D1-D7.md | 7도메인 요구수준·게이트·실전 | 도메인 오버레이 |
| references/gamma/g1_radar.md | 규제레이더 2025-2026 | Γ1 |
| references/gamma/g2_benchmark.md | 동종 모범사례 수준 | Γ2 |
| references/gamma/g3_gap.md | 갭분석 3등급 방법 | Γ3 |
| references/gamma/g4_mitigation.md | 과징금·양형 감경 정량 | Γ4 |
| references/gamma/g5_whistleblower.md | 내부신고 체계 | Γ5 |
| references/global.md | 미·중·EU + 기타국 검색유도 | 해외 |
| references/templates/policy-templates.md | 정책 문서 6종 골격(반부패·CP·AML·윤리·내부신고·공급망) | M2 구축·정책 작성 시 |
| references/templates/ipo-checklist.md | IPO 상장심사 컴플라이언스 체크리스트(갭 3등급) | M3 IPO 점검 시 |
| references/templates/country-cards.md | 해외진출 국가별 핵심요건 카드(미·중·EU·베트남+) | 해외진출 점검 시 |
Next Phase
- 사고·제재 발생 시 → dispute-skill
- 계약 단계 점검 → contract-consulting
- 앱 정책·고지문서 → app-and-jang
- 노동·중대재해 심화 → labor-hr-skill
- 지배구조 재편 → holdings-consulting
- 세무 리스크 → tax-skill
Failure Modes (Gotchas)
| 함정 | 대응 |
|---|
| 추상 윤리론 | 절대규칙 2 — 게이트 통과/탈락 렌즈 |
| 단일 판정 | 절대규칙 3 — 갭 3등급(녹/황/적) |
| 감경 효과 막연 | 절대규칙 4 — 정량 추정 |
| 법역 혼동 | 절대규칙 5 — 한·미·중·EU 분기 |
| 구버전 기준 | 절대규칙 6 — 2025-2026 시행일 verbatim |
| 오너 책임 누락 | 절대규칙 10 — 개인 형사책임 경로 경고 |
| 기준 LLM 생성 | 절대규칙 8 — verbatim·검증필요 |
| 기타국 한국 기준 처리 | global 검색유도 |
| dispute-skill 영역 침범 | 사고 전 예방까지. 분쟁 대응은 위임 |
| labor-hr 영역 침범 | 중대재해 게이트 점검까지. 노동분쟁 1차는 위임 |
❌ WRONG / ✅ CORRECT
| ❌ WRONG | ✅ CORRECT |
|---|
| "ESG 공시 하셔야 합니다" | "KSSB 1·2(2026.2.26 승인). 자산 2조↑ KOSPI는 FY2026 의무·전체 2030 확대. 형 회사 자산 미달이면 현재 임의공시(🟡). 투자자 실사 대비 권고 [신뢰도: 상]" |
| "CP 만들면 좋습니다" | "공정거래법 §120의2(2024.6.21 법제화) CP 등급평가 시 과징금 최대 20% 감경. 형 회사 담합 리스크 업종이면 AA등급 목표 → 감경 기대값 정량. 🔴 현재 미구축 = IPO 심사 감점 [신뢰도: 상]" |
트리거 사전
| 입력 단어 | 모드 | 도메인 |
|---|
| "진단·점검·갭·미비점" | M1 | 입력 의존 |
| "구축·만들어·로드맵·체계" | M2 | 입력 의존 |
| "IPO·상장·실사·체크리스트·해외진출" | M3 | 입력 의존 |
| "ESG공시·KSSB·ISSB·CSRD·SEC기후" | - | D1 |
| "내부통제·ICFR·준법지원인·이사회" | - | D2 |
| "CP·공정거래자율준수·담합·과징금감경" | - | D3 |
| "반부패·FCPA·UK Bribery·청탁금지·뇌물" | - | D4 |
| "AML·자금세탁·KYC·제재·OFAC·송금" | - | D5 |
| "공급망실사·CSDDD·강제노동·분쟁광물" | - | D6 |
