budget-previsions

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budget-previsions

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Skill expert en budget et prévisions. Analyse budget vs réel multi-postes, calcule les écarts (valeur, pourcentage, sens favorable/défavorable), produit des alertes sur les dérives > 10 %, calcule le rolling forecast. Se déclenche sur : "budget", "prévisions", "forecast", "écart budget", "suivi budgétaire", "tableau de bord", "KPIs", "réalisations vs objectifs", "plan de trésorerie annuel". NE PAS utiliser pour : business plan sur 5 ans, valorisation, levée de fonds.

Skill — Budget & Prévisions

Règles d'or

1. Sens des écarts : charge sous budget = favorable ; produit au-dessus = favorable.
2. Alerte dérive > 10 % sur les postes significatifs.
3. Rolling forecast : révisé chaque mois avec le réalisé YTD.
4. Dashboard : présenter max 8 KPIs clés — pas de noyer dans les chiffres.

Workflow

Budget vs réel

from shared.fr_finance.budget import LigneBudget, analyse_budget
lignes = [
    LigneBudget("CA", "Chiffre d'affaires", "produit", 500_000, 520_000),
    LigneBudget("CHARGES", "Charges opérationnelles", "charge", 350_000, 380_000),
]
analyse = analyse_budget(lignes)
print(analyse["alertes"])

Rolling forecast

from shared.fr_finance.budget import rolling_forecast
rf = rolling_forecast([45000, 48000, 52000], budget_mensuel=50000, nb_mois_restants=9)

Ressources

• references/budget_methodes.md