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# Global Audit Trace Check Skill ## 名称 Global Audit Trace Check ## 简介 本 Skill 使用公网可查的法律法规、交易所规则、上市公司公告与定期报告，对某个上市企业执行“留痕与审计校验”。 它的目标不是替代法律意见、审计意见或交易所监管判断，而是为风控、合规、内审、投研或审阅团队提供一个可复核的自动化核验框架： - 先查询与校验目标相关的法律法规与自律规则； - 再抓取上市公司公开披露材料； - 最后输出带来源 URL、抓取时间、文本哈希、命中规则、风险等级的留痕化结果。 --- ## 数据来源 本 Skill 仅使用公网可查数据，优先使用官方来源： ### 1. 法律法规 / 监管规则 - 中国证监会：上市公司信息披露管理办法、行政规章、规范性文件 - 全国人大 / 中国政府公开法源：公司法、证券法等 - 上海证券交易所：股票上市规则、自律监管指引、规范运作规则 - 深圳证券交易所：股票上市规则、自律监管指引、信息披露事务管理相关规则 - 财政部 / 企业内部控制规范体系相关公开资料（可按需扩展） ### 2. 上市公司公开披露材料 - 巨潮资讯（CNINFO）静态公告 PDF 链接 - 上海证券交易所上市公司公开页面 - 深圳证券交易所上市公司公开页面 - 上市公司官网中的公司治理、投资者关系、制度文件、联系方式页面 ### 3. 典型可校验文档类型 - 年度报告 / 半年度报告 / 季度报告 - 审计报告 - 内部控制自我评价报告 - 内部控制审计报告 - 董事会、监事会、股东大会决议公告 - 信息披露管理制度、内幕信息知情人登记制度、内部审计制度等制度文件 --- ## 功能 ### 1. 法律法规查询 输入关键词后，从官方监管与法源网站抓取相关规则，并返回： - 标题 - 发布机构 - 来源 URL - 生效或发布时间（若可提取） - 与“留痕”“审计”“信息披露”“内部控制”相关的命中摘要 ### 2. 企业公开资料抓取 根据企业名称、证券代码及外部 URL，抓取上市企业公开资料并抽取关键字段，例如： - 公司名称 - 证券代码 - 交易所 - 法定代表人 - 董事会秘书 - 办公地址 - 联系电话 / 邮箱 - 审计机构名称 - 审计意见类型 - 内控评价结论 - 制度文件是否存在 - 决议公告是否可检索 ### 3. 留痕校验 为每一次抓取和判断生成可复核留痕： - source_url - fetched_at - sha256 - parser - matched_rule_ids - evidence_snippet ### 4. 审计校验 基于公开披露内容执行规则校验，默认包含以下维度： - 是否存在审计报告或年度审计信息 - 是否存在内部控制自我评价报告 - 是否披露审计机构或审计意见类型 - 是否可识别董事会 / 审计委员会 / 内审相关表述 - 是否存在信息披露管理制度或内部审计制度线索 - 关键字段在不同材料之间是否出现明显冲突 ### 5. 风险分级输出 输出 LOW / MEDIUM / HIGH 风险等级，并按条目展示： - 校验项目 - 规则依据 - 结果 - 证据 - 风险等级 - 备注 --- ## 使用示例 ### 1. 查询法规 ```bash python script/fetch_regulations.py --keyword 信息披露 审计 留痕 --max-items 10 --output data/regulations.json ``` ### 2. 抓取某上市企业公开资料 ```bash python script/fetch_company_profile.py \ --company-name 上海悦心健康集团股份有限公司 \ --stock-code 002162 \ --annual-report-url https://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-08-26/d139527a-8b5b-409a-b051-13c688736fec.PDF \ --company-site https://www.cimic.com \ --output data/company_profile.json ``` ### 3. 进行留痕与审计校验 ```bash python script/check_audit_trace.py \ --company-json data/company_profile.json \ --regulations-json data/regulations.json \ --output data/audit_trace_result.json ``` ### 4. 一键运行演示 ```bash python script/run_demo.py ``` --- ## 交易说明 1. 本 Skill 不直接连接券商交易系统、OMS、EMS 或下单接口。 2. 本 Skill 不产生买卖建议，不构成投资建议、法律意见或审计鉴证意见。 3. 本 Skill 输出仅基于公开可查资料，适合作为： - 合规预筛查 - 信息披露一致性复核 - 尽调辅助 - 风险提示线索生成 4. 若将本 Skill 用于投研、风控或审批流程，建议由人工复核： - 法规适用范围 - 文档版本有效性 - 公告发布时间先后顺序 - 具体事实与监管口径 5. 当公开网页结构变化、PDF 无法解析或公司披露口径不统一时，可能出现漏检或误检。 --- ## License 本 Skill 代码示例采用 MIT License 发布。 说明： - Skill 自身代码使用 MIT License； - 第三方公开网站内容、公告 PDF、法律法规正文版权归原发布机构或权利人所有； - 使用者应遵守目标网站 robots、服务条款、版权及合规要求。 --- ## 输出结果示例 ```json { "company": "上海悦心健康集团股份有限公司", "stock_code": "002162", "overall_risk": "MEDIUM", "checks": [ { "check_name": "内部控制评价报告存在性", "status": "pass", "risk_level": "LOW", "matched_rule_ids": ["DISCLOSURE-001", "AUDIT-002"], "evidence": "在年报或相关公告中识别到‘内部控制自我评价报告’字样" }, { "check_name": "审计机构字段一致性", "status": "warning", "risk_level": "MEDIUM", "matched_rule_ids": ["DISCLOSURE-002"], "evidence": "不同文档中审计机构表述不完全一致，建议人工复核" } ], "trace": [ { "source_url": "https://static.cninfo.com.cn/...PDF", "fetched_at": "2026-03-13T10:00:00Z", "sha256": "..." } ] } ```