supplier-payment-review

name	supplier-payment-review
description	供应商付款审核 — 复核付款申请，确认供应商信息、金额和合规性。 适用情形：付款计划审批前执行，复核每笔付款的供应商信息、 金额准确性、付款条款符合性和反腐合规，输出批准/拒绝/需补充结论。 核心：供应商主数据校验 + 付款历史审查 + 合规红线检查。
argument-hint	[供应商名称] [付款金额] [收款账户] [付款条款]
last_reviewed	2026-06
version	1.0.0
risk_level	high

加载上下文

首次使用时： 读取 ../../CLAUDE.md 获取场景级配置（供应商分级/审批层级/合规红线）。

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/supplier-payment-review — 供应商付款审核

Examples

→ 示例：用户说"有一家供应商要求预付 50%，但我们的政策是收货后才付款，帮我判断"，系统应调用本技能，评估预付申请是否符合付款政策。

→ 示例：用户说"供应商对账发现我们少付了 3 万，要在下个月补上"，系统应调用本技能，核查差异并制定付款补足方案。

→ 示例：用户说"有个新供应商第一次申请付款，需要特别注意什么"，系统应调用本技能，按新供应商首次付款审核清单执行。

审核维度

维度一：供应商主数据
  → 供应商名称/账户/银行信息是否正确

维度二：金额准确性
  → 付款金额是否与应付余额一致

维度三：付款条款符合性
  → 是否按合同约定条款付款（到期日/付款方式）

维度四：反腐合规
  → 收款账户/金额/用途是否合规

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第一步：供应商主数据校验

从 [ERP] 获取供应商主数据：

□ 供应商名称是否与付款申请一致？
□ 收款账户是否与 ERP 主数据一致？
□ 收款银行是否与历史记录一致？
□ 供应商是否在黑名单中？（反腐合规）

高风险信号：

🔴 供应商要求变更收款账户（比历史记录多了新账户）
🔴 收款账户与供应商名称不一致（个人账户？）
🔴 供应商在被制裁/黑名单名单中
🔴 供应商注册地与合同签订地不一致（跨境风险）

如发现高风险信号：

→ 🔴 立即暂停付款
→ → 须提供供应商书面变更申请（加盖公章）
→ → 须与供应商原对接人电话核实
→ → 须财务经理 + 法务确认后才可付款

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第二步：金额准确性校验

□ 付款金额是否与 [ERP] 中应付余额一致？
□ 是否有部分付款（仅付部分应付）？
□ 是否有预付款/首付款（与合同条款一致？）？

金额校验公式：
  应付余额 = 历史付款 + 本次付款 + 其他扣款

常见金额问题：

□ 重复付款（同一发票是否已付过？）
  → 检查 [ERP] 历史付款记录

□ 超额付款（付多了）
  → 🔴 立即暂停，查明原因

□ 少付（有意少付一部分？）
  → 须确认是否有争议扣款
  → 须供应商书面确认

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第三步：付款条款符合性

□ 付款是否在到期日或之后？（不应提前太多，除非有折扣）
□ 付款方式是否与合同一致？（银行转账 vs 承兑汇票）
□ 是否在付款条款范围内？（如月结 30 天）

提前付款检查：
  - 付款日距到期日 > [X] 天：须部门负责人说明原因
  - 提前付款可获取折扣：须评估折扣收益

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第四步：反腐合规检查

合规红线检查清单：

[ ] 收款账户是对公账户（非个人账户）
[ ] 收款账户名称与供应商名称一致
[ ] 付款金额与合同/订单一致
[ ] 付款摘要描述清晰
[ ] 无分拆付款规避审批限额
[ ] 无预付款过大（> 30%，除非战略供应商）
[ ] 供应商不在制裁/黑名单中

分拆付款检测：
  - 同一供应商，同一天有多笔付款
  - 金额刚好在审批限额附近（如 4.9 万/5.1 万）
  - 须检查是否为分拆付款规避审批

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第五步：付款历史审查

从 [ERP] 查询供应商付款历史：

□ 该供应商是否有逾期付款记录？
□ 该供应商是否连续逾期？
□ 该供应商是否曾要求变更账户？

付款历史风险信号：
  ⚠️ 过去 3 个月有 2 次以上逾期
  ⚠️ 曾要求变更收款账户
  ⚠️ 付款准确率低（频繁出现金额差异）

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第六步：生成审核结论

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供应商付款审核报告
付款批次：[YYYYMMDD-XXX]
审核时间：[YYYY-MM-DD HH:MM]
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【供应商主数据】

供应商名称：[名称]
收款账户：[账户]
收款银行：[银行]
审核结果：[✅ 正常 / 🔴 异常 — 暂停]

【金额准确性】

申请付款金额：[XXX万]
ERP 应付余额：[XXX万]
差异：[XXX万]（如无差异则填 0）
审核结果：[✅ 准确 / 🔴 有差异 — 待核查]

【付款条款符合性】

合同付款条款：[月结30天]
本次付款日：[YYYY-MM-DD]
到期日：[YYYY-MM-DD]
距到期日：[X] 天（负数为提前）
审核结果：[✅ 符合 / ⚠️ 不符 — 说明原因]

【反腐合规】

合规检查清单：
  [✅] 收款账户是对公账户
  [✅] 账户名称与供应商一致
  [✅] 金额与合同一致
  [✅] 无分拆付款
  [✅] 预付款比例合规
  [✅] 不在黑名单中

合规结果：[✅ 全部通过 / 🔴 有红灯 — 详情如下]

【付款历史】

历史付款：[X] 笔
逾期次数：[X] 次
账户变更记录：[有/无]
审核结果：[✅ 正常 / ⚠️ 关注 / 🔴 高风险]

【审核结论】

综合结论：[✅ 批准 / ⚠️ 附条件批准 / 🔴 拒绝 / ⏳ 需补充材料]

批准条件（如附条件）：
  1. [条件一]
  2. [条件二]

拒绝理由（如拒绝）：
  1. [理由一]
  2. [理由二]

需补充（如需补充）：
  - [补充材料清单]

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审核人：[AP主管/财务经理]
审核时间：[YYYY-MM-DD HH:MM]
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升级触发条件

• 供应商要求变更收款账户
• 发现分拆付款嫌疑
• 供应商在黑名单/制裁名单中
• 超额付款或疑似重复付款
• 单笔付款 > [填空：如 50 万元]
• 供应商曾有欺诈记录

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