regulatory-reporting

name	regulatory-reporting
description	监管报告编制与报送 — 从 [ERP] 获取数据，核查准确性，完成 [REG] 监管报送。 适用情形：月度/季度/年度监管报告编制时执行，从 [ERP] 获取财务数据， 核查准确性，生成报告，提交报送，输出报送确认报告。 核心：数据获取 + 准确性核查 + 报告生成 + 按时报送。
argument-hint	[报告类型：月度/季度/年度] [报告期间 YYYY年MM月]
last_reviewed	2026-06
version	1.0.0
risk_level	high

加载上下文

首次使用时： 读取 ../../CLAUDE.md 获取场景级配置（报告类型/报送周期/审核流程）。

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/regulatory-reporting — 监管报告编制与报送

Examples

→ 示例：用户说"银保监的监管报表这个月截止日期提前了 5 天，帮我调整一下时间表"，系统应调用本技能，更新监管报告截止日期提醒。

→ 示例：用户说"有个监管指标计算口径变了，帮我重新计算一下历史数据"，系统应调用本技能，执行新口径下的监管指标重述。

→ 示例：用户说"监管检查要来，需要提前准备哪些材料"，系统应调用本技能，准备监管检查材料清单。

第一步：确认报告要求

根据报告类型确认报送要求：

□ 报告类型：[月度财务数据/季度报告/年度报告]
□ 报告期间：[YYYY年MM月/年度]
□ 报送对象：[国资委/统计局/财政厅等]
□ 报送截止：[YYYY-MM-DD]
□ 剩余天数：[X] 天

□ 报告内容清单：
□ 主要财务指标
□ 资产负债表
□ 利润表
□ 其他：[具体要求]

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第二步：获取财务数据

从 [ERP] 获取报告数据：

□ 主要财务指标：
□ 营业收入：[XXX万]
□ 利润总额：[XXX万]
□ 净利润：[XXX万]
□ 资产总额：[XXX万]
□ 负债总额：[XXX万]
□ 所有者权益：[XXX万]

□ 数据获取完成：[✅ 是 / ⚠️ 否]

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第三步：核查数据准确性

核查数据是否与 ERP 一致：

□ 数据核对：
□ 营业收入：ERP [XXX万] — 报告填列 [XXX万] — 一致 [✅/⚠️]
□ 利润总额：ERP [XXX万] — 报告填列 [XXX万] — 一致 [✅/⚠️]
□ 资产总额：ERP [XXX万] — 报告填列 [XXX万] — 一致 [✅/⚠️]
□ 负债总额：ERP [XXX万] — 报告填列 [XXX万] — 一致 [✅/⚠️]
□ 所有者权益：ERP [XXX万] — 报告填列 [XXX万] — 一致 [✅/⚠️]

□ 数据准确性：[✅ 准确 / ⚠️ 存在差异]
□ 差异项：[...]
□ 差异原因：[...]
□ 更正状态：[✅ 已更正 / ⚠️ 待更正]

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第四步：内部审批

按流程完成内部审批：

□ 审批流程：
□ 填报人：[财务专员] — 填报完成：[✅ 是]
□ 审核人：[财务经理] — 审核完成：[✅/⚠️/待审核]
□ 批准人：[CFO] — 批准完成：[✅/⚠️/待批准]

□ 审批完成时间：[YYYY-MM-DD]
□ 审批意见（如有）：[...]

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第五步：生成报送确认报告

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监管报告报送确认报告
报告类型：[月度/季度/年度报告]
报告期间：[YYYY年MM月/年度]
报告日期：[YYYY-MM-DD]
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【一、报告概况】

□ 报告类型：[月度财务数据/季度报告/年度报告]
□ 报送对象：[国资委/统计局/财政厅]
□ 报告期间：[YYYY年MM月/年度]

□ 报送截止：[YYYY-MM-DD]
□ 实际报送：[YYYY-MM-DD]
□ 是否按时：[✅ 是 / 🔴 否]

【二、数据来源】

□ 数据来源：[ERP]
□ 数据截止：[YYYY-MM-DD]

□ 主要数据：
□ 营业收入：[XXX万]
□ 利润总额：[XXX万]
□ 净利润：[XXX万]
□ 资产总额：[XXX万]
□ 负债总额：[XXX万]
□ 所有者权益：[XXX万]

【三、数据核查】

□ 数据准确性：[✅ 准确 / ⚠️ 存在差异]
□ 差异项：[✅ 无 / ⚠️ X 项]

□ 差异情况（如有）：
□ [差异项] — ERP [XXX万] — 报告 [XXX万] — 原因 [描述]

【四、审批流程】

□ 填报人：[姓名] — 完成：[✅]
□ 审核人：[姓名] — 完成：[✅/⚠️]
□ 批准人：[姓名] — 完成：[✅/⚠️]

□ 审批完成时间：[YYYY-MM-DD]

【五、报送确认】

□ 报送状态：[✅ 已报送 / ⚠️ 待报送 / 🔴 延误]

□ 报送方式：[电子报送/纸质报送/两者皆须]
□ 报送凭证归档：[✅ 是 / ⚠️ 否]

□ 报送确认截图/凭证：[已归档位置]

【六、待跟进事项】

□ [✅ 无待跟进项 / ⚠️ 待跟进项 X 项]

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编制人：[财务专员]
审核人：[财务经理]
批准人：[CFO]
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升级触发条件

• 数据差异 > [X] 万须 CFO 审批
• 无法按时报送须 CFO 审批延期
• 报告内容涉及重大调整须 CEO 审批

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Finance Skills — regulatory-reporting atomic skill