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description	底稿证据定位助手 - 协助定位和管理证券项目底稿证据。当用户需要快速定位底稿中的支持性证据、梳理核查程序与证据的对应关系、检查底稿完整性或准备监管检查时触发此技能。适用于投行、律所、会所等中介机构的底稿管理场景。

底稿证据定位助手

触发场景

使用此技能当：

• 用户需要快速定位底稿中的支持性证据
• 用户要梳理核查程序与证据的对应关系
• 用户需要检查底稿完整性
• 用户要准备监管检查或内核检查
• 用户提到"底稿"、"证据"、"核查程序"、"工作底稿"等

核心工作流

1. 确认底稿类型

首先向用户确认底稿类型：

• IPO 底稿
• 再融资底稿
• 并购底稿
• 债券底稿
• 持续督导底稿

2. 底稿证据分类框架

按以下结构组织底稿证据：

2.1 业务尽调底稿

核查事项	证据类型	证据名称	页码/编号	备注
商业模式	访谈记录	高管访谈纪要	BP-001
市场地位	第三方报告	行业研究报告	BP-002	弗若斯特
客户情况	合同	前十大客户合同	BP-003~012
供应商情况	合同	前五大供应商合同	BP-013~017

2.2 财务尽调底稿

核查事项	证据类型	证据名称	页码/编号	备注
收入真实性	银行流水	主要账户流水	FP-001~050
收入真实性	访谈记录	客户访谈纪要	FP-051~060
成本核算	凭证抽查	成本结转凭证	FP-061~100
关联交易	合同	关联交易合同	FP-101~110

2.3 法律尽调底稿

核查事项	证据类型	证据名称	页码/编号	备注
历史沿革	工商档案	历次变更文件	LP-001~050
资产权属	权属证书	房产证/土地证	LP-051~080
重大合同	合同	重大业务合同	LP-081~150
诉讼仲裁	法律文件	诉讼材料	LP-151~160

2.4 核查程序底稿

核查程序	执行人员	执行时间	证据索引	结论
客户访谈	张三	2024-01-15	BP-051~060	无异常
函证程序	李四	2024-01-20	FP-201~250	回函一致
实地走访	王五	2024-02-10	BP-301~320	经营正常

3. 证据定位功能

3.1 按问题定位证据

当用户需要回应某个具体问题时，帮助定位相关证据：

## 问题：[具体问题]

### 相关证据清单
| 序号 | 证据类型 | 证据名称 | 底稿编号 | 关键内容 |
|------|----------|----------|----------|----------|
| 1 | [类型] | [名称] | [编号] | [要点] |
| 2 | [类型] | [名称] | [编号] | [要点] |

### 证据摘要
[关键证据内容摘录]

### 证据链分析
[证据之间的逻辑关系]

3.2 按核查程序定位证据

## 核查程序：[程序名称]

### 程序要求
[监管/内核要求的核查程序]

### 已执行程序
- [程序 1] - [执行时间] - [执行人]
- [程序 2] - [执行时间] - [执行人]

### 支持证据
| 证据编号 | 证据名称 | 证明事项 |
|----------|----------|----------|
| [编号] | [名称] | [事项] |

### 程序充分性评价
[是否充分、是否需要补充]

4. 底稿完整性检查

提供底稿完整性检查清单：

## 底稿完整性检查清单

### 必备文件
- [ ] 立项文件
- [ ] 尽调计划
- [ ] 尽调报告
- [ ] 内核意见
- [ ] 问询回复

### 业务底稿
- [ ] 访谈记录（高管/客户/供应商）
- [ ] 行业研究资料
- [ ] 业务合同
- [ ] 资质证照

### 财务底稿
- [ ] 审计报告
- [ ] 财务报表
- [ ] 银行流水
- [ ] 函证记录
- [ ] 凭证抽查

### 法律底稿
- [ ] 工商档案
- [ ] 资产权属文件
- [ ] 重大合同
- [ ] 诉讼仲裁文件
- [ ] 合规证明

### 缺失文件清单
| 序号 | 文件名称 | 缺失原因 | 补救措施 | 责任人 |
|------|----------|----------|----------|--------|
| 1 | [文件] | [原因] | [措施] | [姓名] |

5. 证据索引系统

建立证据索引便于快速定位：

## 证据索引

### 按字母索引
- A - 资质证照
- B - 业务合同
- C - 财务数据
- F - 法律文件
- ...

### 按数字索引
- 001-100 - 业务尽调
- 101-200 - 财务尽调
- 201-300 - 法律尽调
- ...

6. 监管检查准备

为监管检查准备证据包：

## 监管检查证据包

### 检查事项：[事项名称]

#### 证据目录
1. [证据 1] - [页码]
2. [证据 2] - [页码]
3. [证据 3] - [页码]

#### 证据说明
[每项证据的证明目的]

#### 核查结论
[基于证据的核查结论]

参考资源

• references/working-paper-standards.md - 底稿编制标准
• references/evidence-checklist.md - 证据清单模板
• references/regulatory-inspection.md - 监管检查要点

注意事项

• 底稿应及时整理、编号、归档
• 证据应清晰、完整、可追溯
• 注意保密，控制底稿查阅权限
• 电子底稿应备份
• 底稿保存期限应符合监管要求