القائمة
يُحدَّد Prompt الذي يراجع المصدر أولًا بشكل افتراضي. يمكنك التبديل إلى أمر مباشر أو تنزيل نسخة محلية.
اقرأ SKILL.md وأي ملفات مرافقة يعرضها SkillsMP قبل أن تقرر التثبيت.
التثبيت باستخدام Codex أو Claude انسخ هذا Prompt والصقه في Codex أو Claude أو مساعد آخر ليراجع صفحة Skill ويثبّتها لك.
يتجاوز الأمر المباشر Prompt المخصّص للمراجعة. افحص المصدر قبل تشغيله.
npx skills add https://github.com/lm93129/claude-for-audit --skill process-mappingيبقى الأمر في سطر واحد. مرّر أفقيًا لمراجعته كاملًا قبل النسخ.
تفضّل نسخة محلية؟ نزّل الملفات المتاحة حاليًا لدى SkillsMP.
局部调整审计质量 Practice Profile——修改质控模式、项目分级、独立性规则、复核层级或缺陷分类， 无需重跑完整冷启动采访。适用于制度修订、质量管理模式变化或监管要求更新。
局部调整合规审计 Practice Profile——修改监管重点、风险分级、制度清单、报告风格或整改要求， 无需重跑完整冷启动采访。适用于组织调整、监管重点变化、制度更新或报告口径变更。
局部调整 IT 审计 Practice Profile——修改系统范围、控制重点、缺陷分级、参考框架或报告风格， 无需重跑完整冷启动采访。适用于系统环境变化、上云/迁移、团队重组或审计重点切换。
استنادا إلى تصنيف SOC المهني
عرض SKILL.md
| name | process-mapping |
| description | 梳理业务流程——绘制流程图、明确控制节点、识别流程瓶颈和冗余环节。 在审计预备阶段或了解业务阶段使用。 |
| argument-hint | [描述要梳理的业务流程名称和范围] |
流程名称：[采购到付款 / 订单到收款 / 工资核算 / 固定资产管理 / ……]
所属部门：[部门名称]
流程负责人：[岗位/姓名]
流程起点：[如：收到采购申请]
流程终点：[如：完成付款记账]
涉及系统：[ERP / OA / 自研系统]
┌─ 采购到付款流程 — 步骤分解 ─────────────────────────────┐
│ 步骤 │ 活动 │ 岗位 │ 系统 │ 控制点 │
│ 1 │ 提交采购申请 │ 需求部门 │ OA │ 预算检查 │
│ 2 │ 采购申请审批 │ 部门负责人 │ OA │ 授权审批 │
│ 3 │ 询价比价 │ 采购员 │ 手工 │ — │
│ 4 │ 生成采购订单 │ 采购员 │ ERP │ — │
│ 5 │ 采购订单审批 │ 采购经理 │ ERP │ 二级审批 │
│ 6 │ 到货验收 │ 仓库/需求人│ ERP │ 入库确认 │
│ 7 │ 收货单核对 │ 采购员 │ ERP │ 三方匹配 │
│ 8 │ 收到供应商发票 │ 财务部 │ 手工 │ 发票审核 │
│ 9 │ 发票匹配 │ 财务部 │ ERP │ 自动匹配 │
│ 10 │ 生成付款申请 │ 财务部 │ ERP │ — │
│ 11 │ 付款审批 │ 财务经理 │ OA │ 超阈值审批│
│ 12 │ 付款执行 │ 出纳 │ 网银 │ 双人操作 │
│ 13 │ 账务处理 │ 会计 │ ERP │ 自动过账 │
└──────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─ 关键控制点分析 ─────────────────────────────────────────────┐
│ 控制点 │ 控制类型 │ 控制频率 │ 控制目的 │ 是否关键 │
│ 采购预算检查 │ 预防性 │ 逐笔 │ 防止超预算采购 │ ✓ │
│ 采购订单二级审批 │ 预防性 │ 逐笔 │ 确保采购合规 │ ✓ │
│ 三方匹配（PO-GR-IV）│ 检测性 │ 逐笔 │ 防止错付/多付 │ ✓ │
│ 发票审核 │ 检测性 │ 逐笔 │ 确保发票合规 │ — │
│ 超阈值付款审批 │ 预防性 │ 逐笔 │ 大额付款管控 │ ✓ │
│ 出纳双人操作 │ 预防性 │ 逐笔 │ 防止资金挪用 │ ✓ │
└──────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─ 流程风险识别 ─────────────────────────────────────────────┐
│ 风险描述 │ 影响 │ 现有控制 │ 控制有效性 │
│ 采购申请超预算未拦截 │ 中 │ 预算检查 │ 中等 │
│ 未比价直接指定供应商 │ 高 │ 无 │ ❌ 缺失 │
│ 到货未及时入库，付款缺少依据 │ 中 │ 入库确认 │ 有效 │
│ 发票与订单/收货单不一致 │ 高 │ 三方匹配 │ 有效 │
│ 大额付款审批流于形式 │ 高 │ 系统审批 │ 待测试 │
└──────────────────────────────────────────────────────────────┘
[项目编号]_PM_[流程名称]_v1.md — 流程梳理文档
├── 一、流程概述（范围、负责人、系统）
├── 二、流程图（文本格式——步骤分解表）
├── 三、关键控制点清单
├── 四、风险识别与现有控制评估
├── 五、改进建议（初步）
└── ⚠️ 内部审计工作底稿 — 保密
可进一步使用：
→ /internal-audit:risk-control-matrix — 构建风险控制矩阵
→ /internal-audit:data-analytics — 提取流程运行数据