| name | social-insurance-compliance |
| description | 社会保险缴纳合规咨询相关法律问题咨询。
覆盖：五险一金缴纳基数与比例、合规缴纳要求、未缴/少缴的后果、社保稽核与补缴、工伤/生育/医疗/失业/养老保险专项规则。
适用情形：用户说"社保怎么交才合规"、"试用期不交社保合法吗"、"社保基数怎么定"。
|
| argument-hint | [公司所在地] [员工岗位/类型] [当前社保缴纳情况] [核心问题：合规/补缴/争议解决] |
| legal_frame | cn-mainland |
| trigger_phrases | ["social-insurance-compliance","employment_legal","社保","社会保险","五险一金","社保缴纳","社保基数","社保补缴","试用期社保","社保合规"] |
| legal_sources | [{"name":"中华人民共和国社会保险法","effective_date":"2011-07-01","articles":"第十至十二条（基本养老保险）/第二十三至二十六条（基本医疗保险）/第三十三至三十六条（工伤保险）/第四十四至四十六条（失业保险）/第五十三至五十六条（生育保险）"},{"name":"住房公积金管理条例","effective_date":"2002-03-24"},{"name":"社会保险费征缴暂行条例","effective_date":"1999-01-22"},{"name":"中华人民共和国劳动合同法","effective_date":"2012-12-28","articles":"第三十八条（员工可因未缴社保解除合同并主张经济补偿）"}] |
| last_reviewed | 2026-06 |
| version | 2.0.0 |
| risk_level | medium |
数据源与判断框架引用
本 skill 引用场景级配置 ../../CLAUDE.md。
来源标注规范（[YD]/[WKL]/[BD]/[GOV]/[model]）参见场景级 references/ 目录。
/social-insurance-compliance
- 确认适用的社保缴纳规则（基数/比例/范围）。
- 评估当前缴纳情况是否合规。
- 分析未缴/少缴的法律后果。
- 指导补缴和整改路径。
- 升级决策门。
社会保险缴纳合规咨询
目的
本技能为用人单位提供社会保险缴纳的合规指导，涵盖五险（养老/医疗/工伤/失业/生育）一金（住房公积金）的基数确定、比例计算、合规要求和补缴路径。
社会保险是中国劳动法体系中的强制性制度。用人单位不得以任何形式约定不缴或少缴社保——即使员工主动要求不缴社保，该约定也因违反法律强制性规定而无效。
法域假设
默认中国大陆法域，适用《社会保险法》（2011）、《住房公积金管理条例》、《社会保险费征缴暂行条例》及相关规定 [SME 核查]。各地社保基数上下限和比例存在差异，须以当地社保部门公布数据为准。
加载信息
- 用人单位所在地（省/市/区）
- 员工类型（城镇职工/农村户籍/外籍人员/灵活就业人员）
- 员工上一年度月平均工资
- 当地上年度职工月平均工资（用于确认基数上下限）
- 当前社保缴纳基数和比例
- 是否与员工有"不缴社保"的约定（如有，须特别关注）
工作流程
第一步：社保基数确认 [SME 核查]
基数确定规则（社会保险法第12条、第35条）：
缴纳基数 = 员工本人上一年度月平均工资
（包括基本工资+奖金+津贴+补贴等所有货币性收入）
基数调整：
- 基数 < 当地社平工资60% → 按60%执行（下限）
- 基数 > 当地社平工资300% → 按300%执行（上限）
- 基数在60%-300%之间 → 按实际工资执行
各地基数上下限示例（以2025-2026年度典型城市为例，实际以当地公布为准 [GOV]）：
| 地区 | 社平工资（月） | 60%下限 | 300%上限 |
|---|
| 上海 | 约12,183元 | 约7,310元 | 约36,549元 |
| 北京 | 约11,000元 | 约6,600元 | 约33,000元 |
| 深圳 | 约10,000元 | 约6,000元 | 约30,000元 |
| 成都 | 约7,500元 | 约4,500元 | 约22,500元 |
第二步：社保比例确认 [GOV]
全国参考比例（各地略有差异，以当地社保部门数据为准）：
| 险种 | 单位比例（约） | 个人比例（约） | 说明 |
|---|
| 基本养老保险 | 16% | 8% | 全国基本统一 |
| 基本医疗保险 | 8%-10% | 2%+3元 | 各地差异较大 |
| 失业保险 | 0.5%-0.8% | 0.2%-0.5% | 视地区浮动 |
| 工伤保险 | 0.2%-1.9% |
