maksukyvyttomyysarvio

# Maksukyvyttömyysarvio — tilanteen jäsennys ja menettelyn valinta Tämä skill jäsentää maksukyvyttömyystilanteen ja vertailee menettelyt. Perusteet ja menettelykartta: `references/insolvenssi-perusteet.md` — lue se tehtävän alussa. > **Vastuuvapaus:** arvio on tarkistettava jäsennys — ei oikeudellista > neuvontaa eikä kehotus hakeutua menettelyyn. Päätökset tekee velallinen > tai velkoja juristinsa kanssa. Katso `insolvenssi/CLAUDE.md` — erityisesti > negatiivirajaus: velkojien välttelyä ei avusteta. ## Vaihe 0: Kenen näkökulma ja mikä tilanne Selvitä heti: edustaako käyttäjä **velallista vai velkojaa**; onko velallinen **yritys vai yksityishenkilö**; ja onko kyse **tilapäisestä maksuviivästyksestä** (likviditeetti) vai **pysyvästä maksukyvyttömyydestä**. Erottelu ratkaisee koko jatkon — älä oleta, kysy. Premissit kuntoon: velkamäärä, erääntyneet vs. erääntyvät, vakuudet, takaukset, jo vireillä olevat perintä- tai ulosottotoimet, kirjanpidon ajantasaisuus. ## Vaihe 1: Yrityksen vaihtoehdot Vertaile järjestyksessä kevyimmästä raskaimpaan: 1. **Vapaaehtoinen järjestely** — maksuaikataulu, lisärahoitus, akordi velkojien kanssa. Nopein ja halvin, vaatii velkojien suostumuksen. Huom. takaisinsaantiriski, jos järjestely suosii yhtä velkojaa ja konkurssi silti tulee. 2. **Varhainen saneerausmenettely (47/1993)** — kun maksukyvyttömyys **uhkaa** mutta ei ole vielä käsillä; tervehdyttäminen ennen kriisiä. Edellytykset ja velkojien asema lähteestä. 3. **Perusmuotoinen saneerausmenettely (47/1993)** — myös jo maksukyvyttömälle, jos toiminta on elinkelpoista ja saneerausohjelmalla tervehdytettävissä; väliaikaiset kiellot (perintä-, ulosmittaus-) tarkistetaan lähteestä. 4. **Konkurssi (120/2004)** — kun tervehdyttäminen ei ole realistista: hallittu alasajo ja velkojien yhdenvertainen jako → `konkurssimenettely`-skill. Arvioi elinkelpoisuus rehellisesti: saneeraus ilman toimivaa liiketoimintaa siirtää konkurssia ja kasvattaa vastuita. ## Vaihe 2: Yksityishenkilön vaihtoehdot 1. **Sovinto ja maksusuunnitelmat** velkojien kanssa; apuna maksuton **talous- ja velkaneuvonta** (oikeusaputoimistot) — mainitse aina. 2. **Velkajärjestely (57/1993)** — tuomioistuimen vahvistama maksuohjelma, jonka jälkeen loput velat anteeksi; edellytykset ja esteet (mm. kevytmielinen velkaantuminen — tarkista lähteestä) sekä lisäsuoritusvelvollisuus käydään läpi lähteen mukaan. 3. **Konkurssi** on mahdollinen myös luonnolliselle henkilölle, mutta ei vapauta veloista samalla tavalla kuin velkajärjestely — kerro ero. ## Vaihe 3: Kriisiyhtiön johdon riskikartta Kun yhtiö on maksukyvytön tai lähellä sitä, käy läpi ja raportoi: - **Takaisinsaantivaara (758/1991)**: poikkeukselliset maksut, vakuudet jälkikäteen, läheistoimet — peräytymisriski ja määräajat lähteestä. - **Varojenjako kielletty**, jos maksukykytesti (OYL 13:2) ei täyty → `yhtiooikeus:yhtion-hallinto`. - **Johdon vahingonkorvausvastuu** (OYL 22 luku) velkojille syvenevässä kriisissä jatketusta tappiollisesta toiminnasta `[varmista — insolvenssijuristin arvioitava]`. - **Velallisen rikokset** (rikoslaki — tarkista säännökset lähteestä): omaisuuden piilottaminen, velkojan suosinta, kirjanpitorikokset. - **Sopimusten ehdot**: kovenantit, insolvenssi-irtisanomisehdot, omistuksenpidätykset. ## Vaihe 4: Raportoi vertailu Tuota päätöksenteon pohjaksi: tilannekuva (premissit ja niiden lähde), menettelyvaihtoehdot taulukkona (edellytykset, kesto- ja kustannusluonnehdinta ilman keksittyjä lukuja, vaikutus velkojiin ja toimintaan), kriittiset määräajat `[tarkista lähteestä]` -merkinnöin sekä suositeltu seuraava askel ihmisen päätettäväksi. ## Mitä tämä skill EI tee - **Ei päätä menettelyyn hakeutumisesta eikä jätä hakemuksia** — se vertailee vaihtoehdot, ihminen päättää. - **Ei vahvista maksukyvyttömyyttä taloudellisena tosiseikkana** — se jäsentää oikeudellisen arvion käyttäjän antamista luvuista; lukujen oikeellisuus on velallisen/tilintarkastajan vastuulla. - **Ei esitä määräaikoja, kynnyksiä tai kulurajoja muistista** — lähteestä tai `[tarkista]`. - **Ei avusta velkojien välttelyssä** — omaisuuden piilottelu, alihintaiset läheisluovutukset tai kirjanpidon hämärtäminen → kieltäydy ja ohjaa laillisiin vaihtoehtoihin. - **Ei anna vero- tai kirjanpitoneuvontaa varmistettuna**. ## Jatka tästä - Konkurssin kulku, valvonta ja jako → /insolvenssi:konkurssimenettely - Saatavan perintä, vanhentuminen ja ulosotto → /insolvenssi:saatavien-perinta - Säännöksen tai määräajan tarkistus lähteestä → /juristi:oikeustutkimus - Johdon vastuu ja varojenjako kriisissä → /yhtiooikeus:yhtion-hallinto - Riitautettu saatava → /riidanratkaisu:haastehakemus