wps-financial-report

name	wps-financial-report
description	财务三表生成。自动生成资产负债表、利润表、现金流量表的标准Excel格式， 会计科目帮你列好，合计公式自动写好，还能算毛利率ROE等财务指标。 用于帮助财务人员制作报表。当用户提到财务报表、资产负债表、利润表时触发。 Financial statement generator with balance sheet, income statement, and ratios.
license	MIT
user-invocable	true
argument-hint	[报表类型/财务数据]
allowed-tools	Read, Grep, Glob, Bash, Write, Edit
metadata	{"author":"BWKYD","title":"财务报表生成","description_zh":"生成资产负债表、利润表、现金流量表的标准格式","tags":["财务报表","资产负债表","利润表","会计","WPS"],"version":"1.0.1","license":"MIT"}

财务报表生成器

财务数据 → 标准格式三表 → 自动勾稽校验 + 财务指标分析。

When to Use

• 生成资产负债表/利润表/现金流量表
• 财务数据汇总和报表格式化
• 财务分析指标计算
• 用户说"做财务报表""资产负债表模板"

When NOT to Use

• 预算编制 → 使用 wps-budget
• 工资核算 → 使用 wps-salary

财务三表

[1] 资产负债表 → 资产=负债+所有者权益
[2] 利润表 → 收入-成本-费用=利润
[3] 现金流量表 → 经营+投资+筹资活动

工作流程

Step 1: 确认报表需求

• 报表类型
• 报告期间（年度/季度/月度）
• 公司名称
• 数据来源

Step 2: 生成报表

from openpyxl import Workbook
from openpyxl.styles import Font, Alignment, PatternFill, Border, Side, numbers
from openpyxl.utils import get_column_letter
import os

def create_balance_sheet(company, period, data=None, output_path=None):
    """生成资产负债表"""
    wb = Workbook()
    ws = wb.active
    ws.title = "资产负债表"

    header_font = Font(name='宋体', size=12, bold=True)
    body_font = Font(name='宋体', size=10)
    money_fmt = '#,##0.00'
    thin = Side(style='thin')
    border = Border(left=thin, right=thin, top=thin, bottom=thin)

    # 标题
    ws.merge_cells('A1:F1')
    ws['A1'] = '资 产 负 债 表'
    ws['A1'].font = Font(name='黑体', size=16, bold=True)
    ws['A1'].alignment = Alignment(horizontal='center')

    ws.merge_cells('A2:F2')
    ws['A2'] = f'编制单位：{company}    {period}    单位：元'
    ws['A2'].font = Font(name='宋体', size=10)

    # 表头
    headers = [('资产', '行次', '期末余额', '负债和所有者权益', '行次', '期末余额')]
    for col, h  (headers[], ):
        cell = ws.cell(row=, column=col, value=h)
        cell.font = header_font
        cell.alignment = Alignment(horizontal=)
        cell.border = border

    ws.column_dimensions[].width = 
    ws.column_dimensions[].width = 
    ws.column_dimensions[].width = 
    ws.column_dimensions[].width = 
    ws.column_dimensions[].width = 
    ws.column_dimensions[].width = 

    
    assets = [
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
        (, , , , , ),
    ]

     i, row_data  (assets):
        row = i + 
         col, val  (row_data, ):
            cell = ws.cell(row=row, column=col, value=val)
            cell.font = body_font
            cell.border = border
             col  [, ]  (val, (, )):
                cell.number_format = money_fmt

      output_path:
        output_path = 
    wb.save(output_path)
     os.path.abspath(output_path)

Step 3: 财务分析指标

盈利能力：
  毛利率 = (收入-成本)/收入 × 100%
  净利率 = 净利润/收入 × 100%
  ROE = 净利润/所有者权益 × 100%
  ROA = 净利润/总资产 × 100%

偿债能力：
  流动比率 = 流动资产/流动负债
  速动比率 = (流动资产-存货)/流动负债
  资产负债率 = 负债总额/资产总额 × 100%

运营能力：
  应收账款周转率 = 收入/平均应收账款
  存货周转率 = 成本/平均存货
  总资产周转率 = 收入/平均总资产

Step 4: 交付

1. 生成标准格式财务报表Excel
2. 内置公式自动计算合计和勾稽
3. 可选：附加财务分析指标表

示例

# 资产负债表
/wps-financial-report 生成XX公司2025年度资产负债表模板

# 利润表
/wps-financial-report 做一份利润表，收入500万成本300万

# 财务分析
/wps-financial-report 根据这份财务数据计算财务指标