| name | wps-financial-report |
| description | 财务三表生成。自动生成资产负债表、利润表、现金流量表的标准Excel格式，
会计科目帮你列好，合计公式自动写好，还能算毛利率ROE等财务指标。
用于帮助财务人员制作报表。当用户提到财务报表、资产负债表、利润表时触发。
Financial statement generator with balance sheet, income statement, and ratios.
|
| license | MIT |
| user-invocable | true |
| argument-hint | [报表类型/财务数据] |
| allowed-tools | Read, Grep, Glob, Bash, Write, Edit |
| metadata | {"author":"BWKYD","title":"财务报表生成","description_zh":"生成资产负债表、利润表、现金流量表的标准格式","tags":["财务报表","资产负债表","利润表","会计","WPS"],"version":"1.0.1","license":"MIT"} |
财务报表生成器
财务数据 → 标准格式三表 → 自动勾稽校验 + 财务指标分析。
When to Use
- 生成资产负债表/利润表/现金流量表
- 财务数据汇总和报表格式化
- 财务分析指标计算
- 用户说"做财务报表""资产负债表模板"
When NOT to Use
- 预算编制 → 使用
wps-budget
- 工资核算 → 使用
wps-salary
财务三表
[1] 资产负债表 → 资产=负债+所有者权益
[2] 利润表 → 收入-成本-费用=利润
[3] 现金流量表 → 经营+投资+筹资活动
工作流程
Step 1: 确认报表需求
- 报表类型
- 报告期间（年度/季度/月度）
- 公司名称
- 数据来源
Step 2: 生成报表
from openpyxl import Workbook
from openpyxl.styles import Font, Alignment, PatternFill, Border, Side, numbers
from openpyxl.utils import get_column_letter
import os
def create_balance_sheet(company, period, data=None, output_path=None):
"""生成资产负债表"""
wb = Workbook()
ws = wb.active
ws.title = "资产负债表"
header_font = Font(name='宋体', size=12, bold=True)
body_font = Font(name='宋体', size=10)
money_fmt = '#,##0.00'
thin = Side(style='thin')
border = Border(left=thin, right=thin, top=thin, bottom=thin)
ws.merge_cells('A1:F1')
ws['A1'] = '资 产 负 债 表'
ws['A1'].font = Font(name='黑体', size=16, bold=True)
ws['A1'].alignment = Alignment(horizontal='center')
ws.merge_cells('A2:F2')
ws['A2'] = f'编制单位：{company} {period} 单位：元'
ws['A2'].font = Font(name='宋体', size=10)
headers = [('资产', '行次', '期末余额', '负债和所有者权益', '行次', '期末余额')]
for col, h in enumerate(headers[0], 1):
cell = ws.cell(row=3, column=col, value=h)
cell.font = header_font
cell.alignment = Alignment(horizontal='center')
cell.border = border
ws.column_dimensions['A'].width = 22
ws.column_dimensions['B'].width = 6
ws.column_dimensions['C'].width = 16
ws.column_dimensions['D'].width = 22
ws.column_dimensions['E'].width = 6
ws.column_dimensions['F'].width = 16
assets = [
('流动资产：', '', '', '流动负债：', '', ''),
(' 货币资金', '1', 0, ' 短期借款', '31', 0),
(' 应收账款', '2', 0, ' 应付账款', '32', 0),
(' 预付款项', '3', 0, ' 预收款项', '33', 0),
(' 存货', '4', 0, ' 应付职工薪酬', '34', 0),
(' 其他流动资产', '5', 0, ' 应交税费', '35', 0),
('流动资产合计', '10', '=SUM(C5:C9)', '流动负债合计', '40', '=SUM(F5:F9)'),
('', '', '', '', '', ''),
('非流动资产：', '', '', '非流动负债：', '', ''),
(' 固定资产', '11', 0, ' 长期借款', '41', 0),
(' 无形资产', '12', 0, ' 长期应付款', '42', 0),
('非流动资产合计', '20', '=SUM(C14:C15)', '非流动负债合计', '50', '=SUM(F14:F15)'),
('', '', '', '负债合计', '51', '=F10+F16'),
('', '', '', '', '', ''),
('', '', '', '所有者权益：', '', ''),
('', '', '', ' 实收资本', '52', 0),
('', '', '', ' 资本公积', '53', 0),
('', '', '', ' 盈余公积', '54', 0),
('', '', '', ' 未分配利润', '55', 0),
('', '', '', '所有者权益合计', '60', '=SUM(F20:F23)'),
('资产总计', '30', '=C10+C16', '负债和所有者权益总计', '70', '=F17+F24'),
]
for i, row_data in enumerate(assets):
row = i + 4
for col, val in enumerate(row_data, 1):
cell = ws.cell(row=row, column=col, value=val)
cell.font = body_font
cell.border = border
if col in [3, 6] and isinstance(val, (int, float)):
cell.number_format = money_fmt
if not output_path:
output_path = f'{company}_资产负债表.xlsx'
wb.save(output_path)
return os.path.abspath(output_path)
Step 3: 财务分析指标
盈利能力：
毛利率 = (收入-成本)/收入 × 100%
净利率 = 净利润/收入 × 100%
ROE = 净利润/所有者权益 × 100%
ROA = 净利润/总资产 × 100%
偿债能力：
流动比率 = 流动资产/流动负债
速动比率 = (流动资产-存货)/流动负债
资产负债率 = 负债总额/资产总额 × 100%
运营能力：
应收账款周转率 = 收入/平均应收账款
存货周转率 = 成本/平均存货
总资产周转率 = 收入/平均总资产
Step 4: 交付
- 生成标准格式财务报表Excel
- 内置公式自动计算合计和勾稽
- 可选：附加财务分析指标表
示例
/wps-financial-report 生成XX公司2025年度资产负债表模板
/wps-financial-report 做一份利润表，收入500万成本300万
/wps-financial-report 根据这份财务数据计算财务指标
