| name | mapa-patrimonial |
| description | Levanta e organiza o INVENTÁRIO do patrimônio e dos sócios a estruturar — imóveis (matrícula, valor DIRPF × mercado, situação registral e ITBI), participações societárias, aplicações, veículos; papéis (sócio patrimonial × operacional), regime de bens, herdeiros necessários e setor de risco. É o INSUMO estruturado que alimenta as demais skills (diagnóstico, células, integralização, sucessão, comparativo). Use quando o operador disser "levanta o patrimônio", "mapa patrimonial", "o que o cliente tem pra colocar na holding", "inventário de bens do cliente", "organiza os ativos", "quais imóveis integralizar", "levantamento patrimonial", "/mapa-patrimonial". |
MAPA PATRIMONIAL
Camada Consultivo/diferencial. O levantamento estruturado que TODA holding precisa antes de desenhar célula ou redigir documento. Sem mapa, o diagnóstico chuta. É insumo, não peça: organiza os dados brutos do caso num formato reutilizável.
Anexos obrigatórios (context/)
context/metodologia-4-celulas.md — §8 (checklist de adaptação para novo caso) + §1-§2 (papéis sócio patrimonial × operacional; qual patrimônio vai à Cofre × ADM).context/itcmd-itbi-sucessao.md — §1 (imóveis: matrícula, continuidade registral LRP 195/237, valor DIRPF × mercado, ITBI Tema 796) + §4.2 (herdeiros necessários/legítima — dado que muda a sucessão).context/tributario-holding-2026.md — §1 (custo histórico × valor de mercado — capturar os dois para cada bem).
Quando ativar
Início de qualquer caso de holding; antes de parecer-viabilidade-holding, diagnostico-estrutura, comparativo-pf-pj; quando o operador tem os documentos do cliente e precisa organizá-los.
O que levantar (checklist estruturado — metodologia §8)
A. Sócios e papéis:
- Quem é o sócio patrimonial (detém o patrimônio) × quem é o sócio operacional (opera empresas de risco). Podem ser a mesma pessoa (sócio único).
- Estado civil e regime de bens (define incomunicabilidade / anuência conjugal).
- Herdeiros necessários (descendentes, ascendentes, cônjuge — CC 1.845)? Quantos? Doação pretendida igual ou desigual? (dispara legítima/colação —
doacao-quotas-usufruto.)
B. Imóveis (o núcleo — usar tabela):
| Imóvel | Matrícula/CRI | Titular atual | Valor DIRPF | Valor de mercado | Gera aluguel? | Destino (Cofre/ADM) |
|---|
- Anotar valor DIRPF (custo histórico) E valor de mercado de cada um (base do trade-off integralização — tributario §1).
- Situação registral: o titular consta como proprietário na matrícula (continuidade, LRP 195/237)? Há ônus/gravame/financiamento?
- Gera renda ativa (aluguel)? → candidato à ADM de Bens. Guarda pura, sem renda → Cofre.
C. Participações societárias: empresas operacionais (setor/risco), % detido, quem controla → definem a Holding de Participações e eventuais sub-holdings.
D. Aplicações financeiras, veículos e outros ativos relevantes.
E. Setor de risco das operacionais (define vedações de objeto e nº de camadas).
F. Passivos e contingências: há dívida, execução ou litígio preexistente? (crítico — dispara alerta de fraude contra credores/à execução no parecer-viabilidade-holding; integralizar sobre dívida preexistente é anulável).
G. Ativos no exterior? → aciona a camada offshore (offshore-diagnostico-fiscal) e o ITCMD forward-look (EC 132 art. 16).
Como conduzir
- Perguntas de lista fechada (papel do sócio, regime de bens, doação igual/desigual, sede SP × outro estado) → usar AskUserQuestion (botões).
- Dados abertos (matrículas, valores) → pedir os documentos; nunca inventar valor ou número de matrícula.
- Consolidar tudo num mapa reutilizável que as demais skills consomem (e o
memoria-de-caso-holding guarda).
O que produzir
- Quadro de sócios e papéis (patrimonial × operacional, regime de bens, herdeiros).
- Tabela de imóveis (matrícula · DIRPF · mercado · aluguel? · destino Cofre/ADM · situação registral).
- Lista de participações e demais ativos.
- Bandeiras de risco (passivo/litígio preexistente; ativos no exterior; herdeiros/legítima; imóvel sem continuidade registral).
- Encaminhamentos: o que alimenta o diagnóstico de estrutura, o comparativo PF×PJ e a integralização.
Postura honesta
- O mapa só registra o que o operador informa — dado faltante fica marcado "a obter", não estimado.
- Sinalizar cedo o passivo/litígio preexistente: é o que pode inviabilizar a holding (fraude) antes de qualquer economia.
- Valor de mercado sem laudo é premissa, não fato — marcar como tal.
Cross-link soft
Parecer de entrada → parecer-viabilidade-holding · desenho da estrutura → diagnostico-estrutura · números → comparativo-pf-pj · integralização → integralizacao-de-imoveis / itbi-integralizacao · estado do caso → memoria-de-caso-holding · sucessão → planejamento-sucessorio.
Guard
Nenhum valor/matrícula/dado inventado. Dispositivos (LRP, CC herdeiros, Tema 796) só via validador-holding. Fecha (quando vira insumo de peça) pela suprema-corte-holding (R1-R4).
