williamcorrea23/sap-router-skill - Página 4

kpi-dashboard

KPI 仪表盘生成 — 生成财务 KPI 仪表盘，跟踪核心指标健康度和趋势。 适用情形：每周/每日定期执行，从 [ERP]/[BI] 获取实时数据， 生成 KPI 仪表盘，识别须关注的指标，触发预警并输出待办。 核心：KPI 健康度评估 + 趋势分析 + 异常预警 + 下待办。

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profit-analysis

利润表分析 — 分析收入/成本/费用的同比/环比/预算对比，识别盈利异常并归因。 适用情形：月度财务分析时执行，从 [ERP] 获取利润表数据， 按同比/环比/预算三维度分析，识别毛利/费用异常，归因到具体产品/部门。 核心：毛利分析 + 费用分析 + 预算差异归因 + 改善建议。

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bank-relationship-management

银行关系评估 — 评估公司与银行的关系健康度，包括授信额度使用、 利率水平、关系紧密度和维护策略。 适用情形：年度银行关系审视、再融资前、或用户要求"评估银行关系"时执行。 核心：授信分析 + 关系健康度评分 + 维护策略。

Idioma do texto original: chinês

covenant-compliance-monitoring

财务承诺（Covenant）合规监控 — 监控公司对债务合同中财务承诺条款的合规情况， 预测未来合规状态，提前识别潜在违约风险。 适用情形：每季度末、重大财务变动后，或用户要求"检查 covenant 合规"时执行。 核心： covenant 提取 + 指标监控 + 预测分析 + 预警。

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debt-restructuring

债务重组方案设计 — 设计债务重组方案，包括还款计划调整、利率重新谈判、 债务展期/置换等，帮助公司优化债务结构或度过财务困难期。 适用情形：公司面临债务压力、评级下调预警、或再融资困难时执行。 核心：债务结构分析 + 重组方案设计 + 债权人沟通 + 协议达成。

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financing-cost-calculation

融资成本计算 — 计算各类融资方式的成本（债权/股权/混合）， 进行 WACC 测算和融资成本对比分析。 适用情形：融资决策前、年度 WACC 更新时，或用户要求"计算融资成本"时执行。 核心：分融资方式成本计算 + WACC 组装 + 敏感性分析。

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financing-structure-master

融资结构主流程 — 整合融资成本分析、信用评级管理、融资渠道维护与融资方案设计。 适用情形：年度融资规划或重大融资决策（银团/债券/股权融资）时执行， 整合 financing-cost-calculation、bank-relationship-management、 covenant-compliance-monitoring 和 debt-restructuring，输出完整的融资方案。 核心：成本测算 → 渠道维护 → 契约合规 → 结构优化。

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asset-acquisition-review

资产购置审核 — 核查新增固定资产的采购合规性、折旧政策适用性，完成入账。 适用情形：新增资产入账时执行，从 [FA]/[PO] 获取采购信息， 核查采购流程合规性，确认折旧政策，输出入账建议。 核心：采购合规 + 折旧政策确认 + 入账金额验证。

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asset-disposal-review

资产处置审核 — 核查固定资产出售/报废/盘亏的合规性，确认处置损益。 适用情形：资产处置（出售/报废/盘亏）时执行，从 [FA]/[ERP] 获取信息， 核查处置原因、审批流程、资产评估，计算处置损益，输出处置建议。 核心：处置原因分析 + 审批合规 + 净值确认 + 损益计算。

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depreciation-analysis

折旧分析 — 核查 [FA]/[ERP] 月度折旧计提准确性，分析折旧变动原因。 适用情形：月末结账时执行，从 [FA] 获取折旧计算表，与 [ERP] 凭证核对， 分析折旧变动（新增/减少/变更），输出折旧准确性报告。 核心：折旧计提核对 + 变动分析 + 异常识别。

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fixed-assets-master

固定资产管理主流程 — 整合折旧分析 + 资产购置审核 + 资产处置审核的综合管理。 适用情形：月末/年终固定资产管理报告时执行，整合 depreciation-analysis、 asset-acquisition-review 和 asset-disposal-review，输出完整的固定资产管理报告。 核心：折旧准确 → 资产安全 → 处置合规 → 账实相符。

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fx-deal-execution

外汇交易执行 — 执行外汇对冲交易，包括向银行询价、下达交易指令、 确认成交并完成结算。 适用情形：对冲策略确定后须执行交易，或用户要求"执行 FX 交易"时执行。 核心：银行询价 + 交易执行 + 结算确认 + 记录归档。

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fx-exposure-calculation

外汇敞口计算 — 识别和量化公司面临的外汇风险敞口， 包括交易敞口、会计敞口和经济敞口的分类计算。 适用情形：季度外汇风险管理评估、投资决策前，或用户要求"计算 FX 敞口"时执行。 核心：敞口识别 + 金额量化 + 敏感性分析 + 报告生成。

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fx-forecast-analysis

外汇预测分析 — 基于宏观经济、利率差异、贸易数据等因子， 预测汇率走势，辅助外汇风险管理决策。 适用情形：季度外汇风险管理评估、投资决策前，或用户要求"预测汇率走势"时执行。 核心：宏观因子分析 + 技术面参考 + 情景预测 + 风险量化。

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fx-hedging-strategy

外汇对冲策略设计 — 设计外汇风险管理策略，确定自然对冲和金融对冲的比例， 选择合适的对冲工具并制定执行计划。 适用情形：年度外汇风险管理计划制定、重大外币敞口形成时，或用户要求"设计 FX 对冲策略"时执行。 核心：敞口分析 + 工具选择 + 比例设计 + 成本评估。

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fx-risk-master

外汇风险管理主流程 — 整合外汇敞口管理、对冲策略执行、敞口超限处理与模型失效应对。 适用情形：外汇敞口监控周期（每日/每周）或重大汇率波动事件触发时执行， 整合 fx-exposure-calculation、fx-forecast-analysis、fx-hedging-strategy 和 fx-deal-execution， 输出完整的外汇风险管理报告与对冲执行清单。 核心：敞口测算 → 情景分析 → 对冲策略 → 执行监控 → 模型校准。

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ecl-calculation

ECL 计量 — 对每个 Stage 的敞口计算预期信用损失（12 个月或存续期）， 应用 PD / LGD / EAD 参数，生成 ECL 计量结果。 适用情形：完成 Stage 分类后，风险经理计算每个敞口的 ECL， 汇总 Stage 级别 ECL，准备迁徙分析和覆盖率验证。

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ecl-disclosure

IFRS 9 / IFRS 7 信用风险披露 — 生成 ECL 变动表、Stage 转移说明、 宏观调整披露、敏感性分析和模型假设披露，满足监管和审计要求。 适用情形：季度末/年报披露前，风险经理配合 ecl-calculation 和 macro-forward-adjustment 结果生成正式披露文件。

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ifrs9-credit-risk-master

IFRS 9 信用风险敞口评估主流程 — 整合三阶段分类、ECL 计量、 迁徙分析、宏观前瞻调整和监管披露要求。 适用情形：风险总监/信用风险经理评估金融机构或 A+H 股上市公司的 信用风险敞口、编制 IFRS 9 ECL 报告时执行，整合 stage-classification、 ecl-calculation、macro-forward-adjustment 和 ecl-disclosure， 输出完整的 IFRS 9 信用风险评估包。 核心：敞口分类 → 损失计量 → 前瞻调整 → 合规披露。

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macro-forward-adjustment

宏观前瞻调整 — 将宏观因子（GDP/房价/行业指数）纳入 ECL 计量， 应用乐观/基准/悲观三种情景权重，生成 IFRS 9 合规的前瞻性 ECL。 适用情形：季度末 ECL 计量完成后，风险经理应用宏观调整时执行， 须配合 stage-classification 和 ecl-calculation 结果使用。

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stage-classification

IFRS 9 三阶段分类 — 对每个信用敞口执行 SICR（信用风险显著上升）判断， 决定其属于 Stage 1 / Stage 2 / Stage 3，并记录转移原因。 适用情形：IFRS 9 ECL 计量前，风险经理对每个敞口进行 Stage 分类， 或在季度末复核 Stage 转移时执行。

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intercompany-accounting-master

内部往来核算管理主流程 — 整合对账 + 转让定价 + 关联担保的综合管理。 适用情形：月末/季末关联交易管理报告时执行，整合 intercompany-reconciliation、 transfer-pricing-review 和 intercompany-guarantee-review，输出完整的关联交易管理报告。 核心：往来清晰 → 定价公允 → 担保合规 → 披露及时。

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intercompany-guarantee-review

关联担保审核 — 核查 [ERP] 关联担保余额是否超限，评估被担保方财务风险。 适用情形：关联担保审核时执行，从 [ERP]/[CASH] 获取担保数据， 核查担保余额/担保比例/到期情况，评估担保风险，输出审核报告。 核心：担保余额核查 + 超限检查 + 被担保方风险 + 到期预警。

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intercompany-reconciliation

内部往来对账 — 核查 [ERP] 母公司与子公司往来余额一致性，识别差异并处理。 适用情形：月末内部往来对账时执行，从 [ERP] 获取双方账面数据， 核查往来余额是否一致，识别未达账项，输出对账报告。 核心：余额核对 + 差异识别 + 未达账处理 + 调平确认。

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transfer-pricing-review

转让定价审核 — 核查 [ERP] 内部交易定价是否符合独立交易原则，评估转让定价风险。 适用情形：关联交易审核时执行，从 [ERP]/[IC] 获取内部交易数据， 对比市场价或成本加成，评估定价合理性，输出转让定价审核报告。 核心：定价核查 + 偏离度分析 + 风险评估 + 调整建议。

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annual-audit-planning

年度审计计划制定 — 风险导向审计方法，识别高风险领域， 合理分配审计资源，制定本年度内部审计计划。 适用情形：审计总监/经理在每年 Q4 制定下一年度审计计划时执行， 或年中根据风险变化调整计划时执行。

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audit-finding-tracking

审计发现整改跟踪 — 对所有未关闭的审计发现进行跟踪管理， 验证整改效果，对超期未整改项执行升级流程。 适用情形：审计经理/总监每月审查整改状态、 验证已完成整改、或对超期整改执行升级时执行。

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fraud-investigation

舞弊调查 — 接收舞弊举报或发现异常线索后，启动独立调查， 搜集证据、评估影响并报告。 适用情形：审计委员会/管理层收到举报、审计中发现舞弊迹象、 外部监管要求调查时执行。

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internal-audit-master

内部审计管理主流程 — 整合年度审计计划/专项审计/审计发现整改全流程。 适用情形：审计总监/审计经理制定年度审计计划、启动专项审计、 管理审计发现整改时执行，整合 annual-audit-planning、 process-compliance-audit、audit-finding-tracking 和 fraud-investigation， 输出完整的内部审计管理报告。 核心：风险导向 → 发现问题 → 整改跟踪 → 持续改进。

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process-compliance-audit

流程合规性审计 — 对具体业务循环（采购/销售/资金/税务等） 执行穿行测试和控制测试，识别控制缺陷和合规问题。 适用情形：审计人员执行现场审计、编写审计工作底稿时执行。

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approval-matrix

审批权限矩阵 — 建立和维护公司的财务审批权限矩阵，明确各级审批人的 授权范围、审批金额上限和审批流程。 适用情形：新员工入职培训、组织架构调整、业务扩展或用户要求"建立审批矩阵"时执行。 核心：分层授权体系设计 + 金额阈值确定 + 特殊审批规则。

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control-deficiency

控制缺陷评估 — 对发现的内部控制缺陷进行评估，确定缺陷等级（重大/重要/一般）， 分析根本原因，并制定整改计划。 适用情形：控制测试发现偏差、审计检查发现问题或业务流程出现重大事故时执行。 核心：缺陷等级评估 + 财务影响量化 + 整改计划制定。

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control-testing

控制测试 — 对已设计的内部控制执行测试，验证控制是否按设计要求有效运行， 并记录测试结果。 适用情形：SOX 审计期间（年度/中期），或重大业务流程变更后验证控制有效性时执行。 核心：抽样测试 + 偏差分析 + 有效性结论。

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internal-control-master

内控设计主流程 — 整合 SOX 内控框架设计、审批矩阵管理、控制测试与缺陷管理。 适用情形：年度内控体系更新、新业务流程上线或内控缺陷整改时执行， 整合 sox-control-design、approval-matrix、control-testing 和 control-deficiency， 输出完整的内控设计与测试报告。 核心：风险识别 → 控制设计 → 审批授权 → 测试验证 → 缺陷整改。

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sox-control-design

SOX 控制设计 — 为财务报告相关的关键业务流程设计和记录内部控制， 建立控制点、控制活动和控制证据要求。 适用情形：SOX 合规项目启动时，或业务流程变更后重新设计控制时执行。 核心：识别风险 → 确定控制点 → 设计控制活动 → 定义证据要求。

Idioma do texto original: chinês

financing-cost-analysis

融资成本分析 — 分析融资余额/成本/授信使用，优化融资结构。 适用情形：月度融资分析时执行，从 [CASH]/[ERP] 获取数据， 分析融资成本、授信使用、到期结构，识别融资优化机会。 核心：融资余额 + 成本分析 + 授信使用 + 到期预警 + 优化建议。

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investment-management-master

投融资管理主流程 — 整合投资组合复盘 + 融资成本分析 + 流动性评估的综合管理。 适用情形：季度投融资管理报告时执行，整合 investment-portfolio-review、 financing-cost-analysis 和 liquidity-assessment，输出完整的投融资管理报告。 核心：投资健康度 + 融资成本 + 流动性安全 + 风险预警。

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investment-portfolio-review

投资组合复盘 — 盘点所有投资项目，评估浮盈/浮亏，更新账面价值。 适用情形：月度投资盘点时执行，从 [INVEST]/[MARKET]/[ERP] 获取数据， 更新各投资项目估值，识别须关注的项目，输出投资组合健康度报告。 核心：投资项目盘点 + 市值更新 + 浮盈/浮亏分析 + 风险识别。

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liquidity-assessment

流动性评估 — 评估公司短期偿债能力，识别流动性风险并制定应对方案。 适用情形：月度流动性评估或发现风险时执行，从 [CASH]/[ERP] 获取数据， 计算流动性指标，评估风险等级，制定应对方案。 核心：流动性指标 + 风险评估 + 预警 + 应对方案。

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earnings-call-preparation

业绩发布会准备 — 准备季度/年度业绩发布会，包括业绩公告、演示材料、 新闻稿和投资者问答准备。 适用情形：每季度/年度业绩发布后，或用户要求"准备业绩发布会"时执行。 核心：业绩材料更新 + Q&A 预案 + 媒体管理 + 会议流程。

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