fund-performance-reporter

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last_reviewed	2026-06
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Fund Performance Reporter

技能说明

本Skill用于生成私募股权基金的定期绩效报告，支持向LP、监管机构提供规范化、可比的业绩报告。适用场景包括：定期LP报告（季度/年度）、基金业协会信息披露、投资者年会演示、监管检查配合材料。

核心功能

1. 业绩指标计算

指标	计算公式	说明
Paid-in Capital	Σ实缴金额	已投资本金
Called Capital	Σ呼叫金额	已呼叫资本
D distributions	Σ分配金额	已分配收益
NAV	资产市场价值	净资产值
MOIC/TVPI	(D+NAV)/Paid-in	总回报倍数
IRR	现金流折现	内部收益率
DPI	D/Paid-in	已分配回报倍数

计算逻辑：
MOIC = (已分配收益 + 剩余净资产值) / 已投资本金
IRR = 使得 NPV=0 的折现率
DPI = 已分配收益 / 已投资本金

2. 投资组合报告

被投企业	投资成本	当前估值	持股比例	估值变动

重大事项记录：

• 融资轮次变化：
• 管理层变动：
• 业务重大进展：

3. 基金运营报告

运营指标	本期	累计	说明
投资进度			已投/可投
现金管理			现金余额
费用支出			管理费+运营费
人员变动			关键人士

4. 合规披露

披露类型	披露内容	披露频率
定期报告	业绩、组合、运营	季度/年度
重大事项	投资、清算、人员	事件驱动
关联交易	关联方交易明细	年度
投资者报告	详细业绩披露	季度

5. 行业对标

对标维度	本基金	同类平均	说明
IRR
MOIC
DPI

输入要求

用户需提供：

1. 账务数据：银行流水、估值报告
2. 投资组合：被投企业清单、持股情况
3. 估值报告：最新估值数据
4. 披露模板：基金合同约定的格式

输出内容

4.1 业绩表现摘要

指标	本期	年化	说明
IRR
MOIC
DPI
NAV

4.2 投资组合明细

企业	投资日期	成本	估值	回报倍数	占比

4.3 基金运营概览

• 基金存续期：投资期/管理期/退出期
• 投资进度：X/X%
• 现金余额：
• 费用率：

4.4 风险提示

风险类型	风险描述	应对措施
市场风险
流动性风险
运营风险

4.5 合规确认声明

本报告依据基金账务数据及估值报告编制，数据真实准确。
报告内容符合《私募投资基金监督管理暂行办法》及
基金合同约定的信息披露要求。

升级决策门

以下情况需升级至其他Skill或人工介入：

触发条件	升级路径
监管检查要求	→ regulatory-approval-tracker
重大估值调整	→ 估值委员会
投资者投诉	→ lawyer-handoff
关联交易的常	→ 合规assessor

本Skill不涵盖

本Skill专注于基金绩效报告，不涵盖以下内容：

• 基金投资决策（→ 投资委员会）
• 被投企业管理（→ 被投企业管理层）
• 基金销售推介（→ 合规销售Skill）
• 税务申报（→ tax-compliance）
• 法律意见（→ lawyer-handoff）